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Jan 2018
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ALIQUOTA ISS NA NOTA FISCAL DE SERVIÇO-Simples Nacional

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Rosimara Azevedo

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Postada:Sexta-Feira, 29 de dezembro de 2017 às 09:51:11
Bom dia,
Referente a nova tabela do simples nacional, a forma de calcular as alíquotas ira mudar.Preciso entender como vou definir a aliquota de ISS na hora de emitir a nota fiscal de serviço.
Atualmente fica disponivel no sistema (GINFES) aliquotas de 2 a 5% ,seleciono de acordo com a faixa que a empresa se encontra.
2017:
(Receita Bruta em 12 meses (em R$) Alíquota Total IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep ISS
Até 180.000,00 4,50% 0,00% 1,22% 1,28% 0,00% 2,00%)

Mas com a nova mudança ,nao sei qual aliquota usar.
Alguem sabe uma forma de descobrir qual aliquota vou colocar na nota?

Desde ja agradeço.

Vanderlei Montrezol

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Postada:Sexta-Feira, 29 de dezembro de 2017 às 10:48:15
Olá bom dia.

Primeiro você deverá encontrar a nova alíquota efetiva, depois aplica o percentual de repartição dos tributos de acordo com a faixa em que se enquadra a RBT.

Exemplo de cálculo do Anexo IV

RBT: R$ 185.000,00
Faturamento do mês R$ 20.000,00
Alíquota do Simples Nacional= 4,62% (Faixa 2)

Dentro da % de repartição dos tributos para a faixa 2, o ISS equivale a 40% da alíquota do simples nacional, logo 4,62% x 40% = 1,85%, ou seja, a alíquota do ISS para esse exemplo é de 1,85%


O site contábeis nas ferramentas tem uma opção do simples nacional que demonstra esse cálculo.

Vanderlei Montrezol

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2 pessoas aprovaram esta mensagem.

Rosimara Azevedo

Usuário Novo

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cidadeCampos dos Goitacazes - RJ
Postada:Sexta-Feira, 29 de dezembro de 2017 às 11:04:14
Mensagem Editada por Rosimara Azevedo em 29/12/2017 11:05:01
encontrei a opção para saber a aliquota, como voce mostrou no exemplo.
Outra duvida ....a aliquota menor para selecionar no sistema de emissao de nota é de 2% . Como ficaria?

Vanderlei Montrezol

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Postada:Sexta-Feira, 29 de dezembro de 2017 às 11:16:12
Cada prefeitura tem um sistema para emissão da NFSe, acredito que eles deverão atualizar isso.

Aqui em São Paulo o campo de alíquota do ISS para fins de retenção é aberto para digitação, não tem alíquotas fixas.

Vanderlei Montrezol

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Rosimara Azevedo

Usuário Novo

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membro desde18/01/2017
cidadeCampos dos Goitacazes - RJ
Postada:Sexta-Feira, 29 de dezembro de 2017 às 11:31:53
entrei em contato com a prefeitura do município e foi informado que só quando mudar o ano que vamos saber,como ficara a opção de selecionar o ISS. Mas você me ajudou muito, a ferramenta do contábeis que informa as alíquotas também vai me ajudar.
OBRIGADA e um feliz ano novo.

Elaine Ferreira de Melo

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Postada:Terça-Feira, 2 de janeiro de 2018 às 17:58:49
Mensagem Editada por Elaine Ferreira de Melo em 02/01/2018 17:59:21
Boa Tarde!
Estava com a mesma dúvida em relação a como emitir a nota, pois o sistema já vinha com opções prontas: 2%, 2,79%, 3,5%...
Hoje quando abrir o sistema já tinham mudado, agora podemos digitar o valor....
Só que ainda estou com dúvida em relação as notas de agora Janeiro/2018... pois como ainda não tenho a alíquota efetiva para encontrar o percentual de Iss, devo usar o do mês anterior como antes?
Priscila

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
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Postada:Terça-Feira, 2 de janeiro de 2018 às 18:19:54
Ao entrar no Giss Online está aparecendo um alerta, onde diz que é preciso que o sistema emissor de nota fiscal atualize para que possa estar aceitando as novas regras do Simples Nacional.

Deve também entrar em contato com seu emissor, pois os clientes ja estão emitindo nota fiscal referente a janeiro/2018. E deve se atentar as novas regras do Simples Nacional.

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Giancarla Mantovani Casanova

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Postada:Segunda-Feira, 8 de janeiro de 2018 às 14:29:05
Pessoal, me ajudem a ver se eu entendi.
Então para saber a aliquota do ISS que deve ser destacado na nota de serviços precisamos calcular a alíquta efetiva e não fazer direto pela aliquota nominal? Eu já estava fazendo errado!! rs
Então no caso meu cliente é tributado pelo anexo III da seguinte forma:
RBT12 219.927,10
aliq 11.20%
PD 9360,00

aliquota efetiva 11.16%

ISS 32*11.16% = 3.57% (essa é a aliquota correta do iss??)

É isso gente?

Super obrigada!
Vanderlei Montrezol

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Postada:Segunda-Feira, 8 de janeiro de 2018 às 14:46:53
Mensagem Editada por Vanderlei Montrezol em 08/01/2018 14:49:54
Boa Tarde!!

Giancarla,

O cálculo para você achar a nova alíquota do SN é:

219927,10 X 11,20% - 9360,00 / 219927,10 = 6,94%


Alíquota Efetiva de 6,94% x 32% = 2,22% (ISS)

No site do contábeis tem uma ferramenta dentro do Simples nacional que faz todo esse cálculo e já inclusive a alíquota do ISS.

abs

Vanderlei Montrezol

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1 pessoa aprovou esta mensagem.

Giancarla Mantovani Casanova

Usuário Iniciante

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Postada:Segunda-Feira, 8 de janeiro de 2018 às 14:55:26
Vanderlei Montrezl,

Obrigada... agora vi que minha fórmula estava errada aqui na planilha.
Jessika

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membro desde09/01/2018
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Postada:Terça-Feira, 9 de janeiro de 2018 às 10:19:14
Bom dia!

Estou emitindo umas notas nesta semana que a competência do serviço foi em dez/2017.
Mesmo sendo competência ano 2017 a nota emitida agora em jan/2018 já é nas novas regras, correto?
já devem ser emitidas na nova alíquota?


Muito obrigada desde já!
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membro desde29/10/2012
cidadeSao Vicente - SP
Postada:Terça-Feira, 9 de janeiro de 2018 às 11:04:35
Bom dia !

Duvidas , qual calculo para achar o percentual do Iss ??
Regra de 3 ?



Rodrigo S. do Nascimento

Usuário Novo

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cidadeMaceio - AL
Postada:Quarta-Feira, 10 de janeiro de 2018 às 22:15:33
Boa Noite,

Caro amigos, fico grato por todas as explicações fornecidas por vocês, porém, ainda persiste uma duvida em minha cabeça.

A partir desse ano de 2018, a cada mês terei que fazer um novo calculo para encontrar a alíquota ISS que irei utilizar na emissão de Nota Fiscal de Serviço, assim variando de acordo com o meu faturamento ??!! Está correto esse pensamento ??
Jessika

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde09/01/2018
cidadeCornelio Procopio - PR
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 07:50:08
Rodrigo, bom dia!

Sim, e ainda acompanhar o calculo do fator "R" sobre folha de pagamentos para encontrar o anexo que a empresa se enquadra naquele mês.
E assim refazer o calculo da alíquota do ISS.

Bom eu entendi assim, agradeço se me corrigirem se eu estiver errada no pensamento..

Até.
Patrícia

Usuário Novo

profissão
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membro desde01/08/2016
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 23:18:27
Boa noite.

Abri uma empresa em dezembro de 2017 e vou emitir a primeira nota em janeiro de 2018, logo eu não tenho o valor do faturamento total do mês para fazer o cálculo da alíquota e definir o ISS.
Só vou saber o total do faturamento no final do mês.
Nesse caso só devo emitir as notas no final do mês?
Não posso emitir durante todo mês?
Marcos Nunes

Usuário Estrela Dourada

profissãoConsultor(a)
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membro desde20/11/2014
cidadeAparecida de Goiania - GO
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 23:44:51
Boa Noite,
pessoal

Atenção a legislação... mesmo com a mudança entrando em vigor a partir de 01/01/2018, a redação é que para efeito de retenção de alíquota de ISS na Nota fiscal deve ser informada a alíquota sujeita no mês anterior ao da prestação, que no caso prestação ocorrida em Janeiro, deve observar qual alíquota estava sujeita no mês de Dezembro.

RESOLUÇÃO CGSN nº 94/2011
Art. 27. A retenção na fonte de ISS da ME ou EPP optante pelo Simples Nacional, somente será permitida se observado, cumulativamente: (Lei Complementar nº 123, de 2006, art. 21, § 4º)

I - o disposto no art. 3º da Lei Complementar nº 116, de 2003;
II - a alíquota aplicável na retenção na fonte deverá ser informada no documento fiscal e corresponderá ao percentual efetivo de ISS decorrente da aplicação das tabelas dos Anexos III, IV ou V desta Resolução para a faixa de receita bruta a que a ME ou EPP estiver sujeita no mês anterior ao da prestação, assim considerada:

a) a receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses que antecederem o mês anterior ao da prestação;
b) a média aritmética da receita bruta total dos meses que antecederem o mês anterior ao da prestação, multiplicada por 12 (doze), na hipótese de a empresa ter iniciado suas atividades há menos de 13 (treze) meses da prestação;


1 pessoa aprovou esta mensagem.

Elielton Hoepfner

Usuário Novo

profissãoAssistente Contabilidade
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membro desde23/10/2015
cidadeCacador - SC
Postada:Sexta-Feira, 12 de janeiro de 2018 às 17:57:47
Boa tarde caros colegas!

Marcos, achei muito interessante o que você colocou em pauta, essa duvida estava me tirando o sono. Mais deixa eu ver se entendi, por exemplo para eu encontrar a alíquota do ISS no mes 01/2018 eu devo utilizar a RBT12 do mes dezembro? Ou seja, o faturamento de 11/2016 a 11/2017? Correto?

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