Lançamento em Livro Diário

Boa noite a todos.

Alguém poderia me orientar como ficaria o lançamento no livro diário (não há escrituração digital) da seguinte situação:

Cliente emitiu nota fiscal de prestação de serviços no dia 13/06/17 no valor de R$ 24.000. Não há conta no banco para empresa. O recebimento teria que ser em caixa. O pagamento do DAS foi no mês seguinte da seguinte forma: ISS, R$ 480,00 e INSS/CPP, R$ 960,00, totalizando R$ 1440,00.
Tem um outro problema. Como nao foi notificado a prefeitura que era do simples nacional, além do valor do DAS foi pago uma guia de ISS de R$ 1269,60 no dia 01/08/17. Por favor, alguém que queira compartilhar conhecimento.

Bom dia Juliana.

Como foi a forma de pagamento? A vista? A prazo? Ele recebeu o valor total da nota? já descontado o ISS?
Vou supor que tenha sido a vista.

D - Caixa (AC)
C - Receita com Serviços Prestados (CR)
Vr. 24.000,00

Na mesma data e em ato continuo:


D - ISS a Compensar (AC)
C - Caixa (AC)
Vr. 1269,60

Estou supondo aqui que seu cliente recebeu o valor cheio.

O pagamento do Simples é a provisao do imposto e depois o pagamento.

att

Olá, Paulo. Boa tarde.

Como foi a forma de pagamento? A vista? A prazo? Ele recebeu o valor total da nota? já descontado o ISS?

O pagamento foi realizado no mesmo dia da emissão da nota fiscal. Recebeu o valor total da nota.