Bom dia meus caros,
Também estou com dúvidas referente a esse assunto, mas seria sobre a alíquota de ISS.
Exemplo: faturamento dos últimos 12 meses quando apurei a competência 12/2017 era de R$439.722,00.
Agora a partir de 01/02/2018 a empresa colocará o faturamento dos últimos 12 meses em um determinado campo e sairá a alíquota automática, na NFS-e,assim promete a prefeitura!
Mas qual faturamento passar? Dos 12 meses anteriores a PA de 12/2017 R$439.722,00 ou o faturamento já incluso o valor da PA 12/2017 que é R$448.247,00? Pois de fato quando a empresa for pagar o DAS da competência 01/2018 e o ISS for repassado para a prefeitura, será referente ao valor apurado já incluso a PA 12/2017! Pergunto pois com o ICMS é uma competência anterior, estou confusa!
Segue valores detalhados para melhor entendimento:
PA 12/2016 R$15.575,00
PA 01/2017 R$27.110,00
PA 02/2017 R$9.420,00
PA 03/2017 R$64.225,00
PA 04/2017 R$46.200,00
PA 05/2017 R$78.772,00
PA 06/2017 R$ 51.300,00
PA 07/2017 R$20.790,00
PA 08/2017 R$58.510,00
PA 09/2017 R$30.100,00
PA 10/2017 R$19.900,00
PA 11/2017 R$17.820,00
PA 12/2017 R$24.100,00
Desde já agradeço!