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Balanço Patrimonial

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Elimar Fábio

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Postada:Quinta-Feira, 8 de fevereiro de 2018 às 11:57:50
Olá, bom dia!

Estou resolvendo uma atividade e não consigo resolver um pequeno problema, meu balanço patrimonial não bate depois de um lançamento em caixa e capital a integralizar

Balanço antes do lançamento (batendo) > https://uploaddeimagens.com.br/imagens/batendo-png
Fato:
Integralização de capital em dinheiro - 5.500,00

D- Caixa-----------------------5.500
C- Capital a integralizar----5.500 ( redutora de capital subscrito )

Acontece que depois do lançamento, o balanço não bate.

Lançamento > https://uploaddeimagens.com.br/imagens/2018-02-08_-2-png

Nos razonetes e balancete de verificação, não aparenta haver erro, apenas no balanço

Como fica o balanço após o lançamento > https://uploaddeimagens.com.br/imagens/2018-02-08_-3-png

Acredito que eu esteja errando no momento de calcular o saldo final.
Como estou calculando:

Ativo: Saldo inicial + devedor - credor
Passivo: Saldo inicial - devedor + credor

Caso deseje ver a planilha, aqui está ela online https://onedrive.live.com/edit.aspx?cid=91ccf9629506bedd&page=view&resid=91ccf9629506bedd!197853&parid=91ccf9629506bedd!110&app=excel
Daniel Alves da Silva

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 07:56:43
Ola Elimar

Vc não está considerando o valor no balanço de R$ -19.700-5.500 = 14.200 este é o valor que precisa ser demostrado no PL.

Daniel Alves da Silva
Contabilista, Legislação Tributária Federal, Consultoria.
Elimar Fábio

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 13:02:00
Olá Daniel,

A conta Capital a integralizar, tem saldo inicial de R$ 14.200,00.
Acontece o seguinte lançamento:
D- Caixa--------------------5.500
C- Capital a integralizar-5.500

Logo, a conta Capital a integralizar ficaria com o saldo final de R$ 19.700,00, correto??
Na fórmula, multipliquei por menos um, (*-1), para ficar negativo, pois, é redutora de capital subscrito. Correto?
Se sim, não sei o que estou errando..
Daniel Alves da Silva

Usuário 5 Estrelas de Prata

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 13:58:34
Correto!!! Elimar

Voce está certo, bem de cara aqui nao to conseguindo identificar precisava ver o enunciado do exercicio.

A receita antecipada nao teria que ser a vista ao inves de lançar no passivo, fazendo isso a diferença ficaria maior mais teria que ir depurando.

Daniel Alves da Silva
Contabilista, Legislação Tributária Federal, Consultoria.
Elimar Fábio

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 15:12:28
Daniel,

Refiz novamente até o momento desse lançamento (4), e não obtive sucesso.

Diário e razonetes

Balancete de verificação

Balanço Patrimonial

Aqui está o exercício > Exercício
Possa ser que ele esteja errado?

Aqui está a Planilha
Daniel Alves da Silva

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Postada:Quarta-Feira, 14 de fevereiro de 2018 às 13:38:10
Ola Elimar

No exercício diz no item 4. Integralização do Capital em Dinheiro R$ 5.500,00.

Neste caso o lançamento é
D - Caixa
C - Capital Social Subscrito

No Balanço a soma será de R$ 63.000 Capital Subscrito

Não será lançado em capital a javascript:void(0);integralizar, pois está efetivando o capital na entidade.

No Capital a integraliza o valor será o R$ 14.200 os demais estão corretos.

Com estes ajustes os valores do Ativo e Passivo fecham.

Daniel Alves da Silva
Contabilista, Legislação Tributária Federal, Consultoria.
Elimar Fábio

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Postada:Quarta-Feira, 14 de fevereiro de 2018 às 17:22:51
Deu certo!!

Muito obrigado pela ajuda, Daniel!!

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