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Aug 2018
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Valor calculado pelo PGDAS/Simples Nacional não condiz com o

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Tayêda Ribeiro

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 10:27:31
Olá, bom dia.

O valor calculado pelo PGDAS/Simples Nacional não condiz com o cálculo do Simples 2018 a partir da segunda faixa.

Fiz uma apuração, qual a atividade não é sujeita ao fator "r" e tributada pelo anexo III com retenção de ISS, devido ao próprio município.
Porém o valor a recolher calculado pelo PGDAS não condiz com o valor resultante do novo cálculo. São centavos de diferença.

Faixa = 180 mil a 360 mil.

Valor do PA = R$ 15.341,13
Alíquota efetiva = 7,43%
ISS = 2,38% (retido)
Alíquota = 5,05%.

Valor a recolher =R$ 774,73 (cálculo do Simples)

Valor a recolher de acordo com o PGDAS = R$ 775,34.

Percebi que os valores dos tributos do PGDAS estão diferentes dos calculados conforme o novo cálculo.

Alguém está com este mesmo problema?

Obrigada.
Adilson Castro de Queiroz

Consultor Especial

profissãoAnalista Tributos
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cidadeBirigui - SP
Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 10:34:03
Olá Tayêda Ribeiro

Qual o valor do Faturamento Total dos últimos 12 meses e o CNAE da Empresa?

Analista Fiscal e Tributário - Auditor SPED
Blog: http://spedeasy.blogspot.com.br/
Realizo uma Analise Sintética em seu arquivo SPED (sem compromisso)
Realizo verificação tributária de Itens: ICMS/PIS/COFINS
e-mail: engenheiroadilsoncastro@gmail.com
Tayêda Ribeiro

Usuário Novo

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 10:43:55
Adilson, bom dia.

RBT12= R$ 248.422,74.

CNAE= 8219-9/99
Adilson Castro de Queiroz

Consultor Especial

profissãoAnalista Tributos
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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 11:28:44
Olá Tayêda Ribeiro

Esse site deve estar fazendo calculo errado, ou nós 2 estamos errando.

Simulei os valores e o meu deu R$ 776,26.

Analista Fiscal e Tributário - Auditor SPED
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Tayêda Ribeiro

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde15/10/2015
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 11:40:40
Adilson,

Olha como ficou o meu cálculo das partilhas dos tributos e o do PGDAS.

Pelo novo cálculo:
IRPJ: 46,02; CSLL: 39,88; COFINS: 159,54; PIS: 35,28 ; INSS: 494,01; ISS: 0,00 (não incidência).
0,30% 0,26% 1,04% 0,23% 3,22% 0% (2,38% retido)


Pelo PGDAS:
IRPJ: 45,61; C SLL: 39,91; COFINS: 160,20; PIS: 34,78; INSS: 494,84; ISS: 0,00 (não incidência).

Acho que o site está com algum erro nos percentuais da partilha, algo no arredondamento.

Aqui no site mesmo, em ferramentas, consultei pelo RBT12 e me dá os mesmos percentuais e alíquota efetiva.

Márlus Mauri de Meira Mathias

Usuário Estrela Dourada

profissãoTécnico Contabilidade
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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 12:44:15
Tayeda

aliq. efetiva 7,4322

tributo / % repartc / % calculado aliq.efetiva / imposto

IRPJ / 4 % / 0,29729% / 45,61
csll / 3,50% / 0,26013% / 39,91
cofins / 14,05% / 1.04422 / 160,20
pis / 3,05% / 0,22668% / 34,78
cpp / 43,40% / 3,22558% / 494,84

total 775,34

Márlus

Daiana Soares

Usuário Estrela de Prata

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
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cidadeTiete - SP
Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 13:01:24
Ola Boa tarde essa diferencia esta acontecendo por causa dos números de casas Decimais .

Adilson Castro de Queiroz

Consultor Especial

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Postada:Sexta-Feira, 9 de fevereiro de 2018 às 16:06:57
Tayêda Ribeiro, Márlus Mauri de Meira Mathias e Daiana Soares.

Meu calculo é o seguinte:


Atividade: 8219-9/99 - Preparação de documentos e serviços especializados de apoio administrativo não especificados anteriormente
Tributação Anexo: III
Fundamento Legal: Artigo 18, § 5º-F, da Lei Complementar nº 123/2006.

Faturamento: R$ 15.341,13
Alíquota Total: 7,44%, distribuída entre:

IRPJ 0,30% = 46,02
CSLL 0,26% = 39,89
COFINS 1,04% = 159,55
PIS/PASEP 0,23% = 35,28
CPP 3,23% = 495,52

Somados: 46,02 + 39,89 + 159,55 + 35,28 + 495,52 = R$ 776,26

Analista Fiscal e Tributário - Auditor SPED
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profissãoGerente Administrativo
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cidadeFlorianopolis - SC
Postada:Quarta-Feira, 25 de abril de 2018 às 11:16:41
Tayêda Ribeiro também estamos enfrentando este problema.
Você conseguiu solucionar o seu problema?
Luiz Carlos Vilar

Usuário 2 Estrelas de Prata

profissãoContador(a)
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membro desde24/04/2012
cidadeNatal - RN
Postada:Quarta-Feira, 25 de abril de 2018 às 16:21:14
boa tarde !
Utilize depois da virgula 4 casas decimais que você terá um valor mais aproximado do calculo do site!

248.422,74 x 11,20% = 27.823,3468
27.823,468 - 9.360,00 = 18.463,468
18.463,468 / 248.422,74 = 0,074322 x 100 = 7,4322%

2a Faixa 4,00% 3,50% 14,05% 3,05% 43,40%
Agora fazendo um a um imposto fica R$ 775,34

Luiz Carlos Vilar

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