Leila de Oliveira Beitum
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) oa Tarde,
Sou Acadêmica e preciso terminar meu trabalho mas estou com muita dificuldade para fechar o balancete do mes seguinte: aguem pode me ajudar....!
BALANCETE VERIFICAÇÃO – FEVEREIRO 2018
BALANCETE VERIFICAÇÃO – FEVEREIRO 2018
Conta Débito Crédito
Caixa 12.712,70 DÉBITO
Banco 44.740,00 DÉBITO
Clientes - Duplicatas a Receber 15.880,00 DÉBITO
Estoques 34.650,00 DÉBITO
Veículos 45.000,00 DÉBITO
Móveis e utens. 9.890,00 DÉBITO
Depreciação 9.450,00 CRÉDITO
Fornecedores 23.452,70 CRÉDITO
Icms a recolher 2.563,00 CRÉDITO
Pis a recolher 360,00 CRÉDITO
Cofins a recolher 1.600,00 CRÉDITO
Capital Social 107.680,00 CRÉDITO
Receita Bruta Vendas 35.452,00
Custos das Vendas 15.680,00 DÉBITO
Desp. Adm 2.005,00 DÉBITO
Totais 180.557,70
ESSES SÃO OS LANCAMENTOS DO MES MARÇO
Fatos contábeis ocorridos em Março de 2018:
01/03/2018 Aplicação financeira no Banco Rendimento S/A R$ 15.500,00
05/03/2018 Recebimento através de transferência bancária de vendas a prazo realizadas em 02/2018.
R$ 15.880,0010/03/2018 Compras a prazo (50 dias) de estoques para revenda – 70 camisas manga longa
masculina, preço unitário de R$ 305,00 – 50 Calças sociais masculinas, preço unitário de R$ 380,00
Lançar somente o valor líquido dos impostos recuperáveis
10/03/2018 Realizar os lançamentos de apropriação dos impostos a recuperar sobre as compras
(ICMS, PIS e COFINS) Aplicar as alíquotas dos impostos sobre o valor da compra
20/03/2018 Venda à vista, recebimento através do Banco Rendimento, de 80 Camisas manga longa masculina – preço venda unitário R$ 455,00 e 90 Calças sociais masculinas – preço venda unitário R$ 502,00 Calcular o valor total da venda realizada neste dia
20/03/2018 Realizar os lançamentos de baixa do estoque de acordo com os valores apurados na planilha de estoque pelo custo médio ponderado para cada um dos produtos vendidos pela empresa. Valor apurado na planilha de estoque de cada produto
20/03/2018 Realizar os lançamentos de apropriação dos impostos sobre as vendas (ICMS, PIS e COFINS) Aplicar as alíquotas dos impostos
sobre o valor das vendas
31/03/2018 Realizar a apuração dos impostos ICMS, PIS e COFINS, confrontando os valores a recuperar (compras) com os valores a recolher (vendas), Compensar os saldos dos impostos a recuperar com os saldos dos impostos a recolher.
FIZ OS RAZONETES MAS MEU BALNACETE NÃO BATE
RAZONETES
CAIXA BANCO DUP A RECEBER RECEITA B. VENDAS
D 12.712,70 D44.740,00 D15.880,00 C35.452,00
C15.500,00 C15.880,00 C81.580,00
D 15.880,00
D81.580,00
ESTOQUES VEÍCULOS MÓVEIS E UTENS. CUSTOS DAS VENDAS
D34.650,00 D45.000,00 D9.890,00 D15.680,00
D29.354,63 D56.306,10
C56.306,10
DEPRECIAÇÃO FORNECEDORES CAPITAL SOCIAL DESPESAS ADM
C9.450,00 C23.475,70 C107.680,00 C2.005,00
C40.350,00
PIS A RECOLHER COFINS A RECOLHER ICMS A RECOLHER APLICAÇÃO FINANCEIRA
D360,00 D1.600,00 2.563,00 C15.500,00
C665,77 D1.346,07 C3.066,60 D6.200,08 C 7.263,00 D14.684,40
PIS A RECUPERAR COFINS A RECUPERAR ICMS A RECUPERAR
D665,77 D3.066,60 D7.263,00
PIS S/ VENDAS COFINS S/ VENDAS ICMS S/ VENDAS
C1.346,07 C6.200,08 C14.684,40