respostas 1
acessos 535
Adriana Alves
Bronze DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia,
Na competência de fevereiro recolhi IRPJ/ CSLL a maior, porém pago mensalmente por estimativa, na DCTF informei o valor correto ao qual deveria ter sido recolhido. Minha dúvida é, posso utilizar a diferença dos valores para compensar com outros DARF's, ou só poderei utilizar esta diferença no ajuste anual?
Desde já agradeço.
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Adriana, não tenho a legislação no momento, mas salvo engano, os valores de IRPJ e CSLL somente podem ser compensados/abatidos pelo próprios valores do IRPJ e csll durante o ano ( lucro real ) ,
na DCTF informe os valores que realmente foram pagos > campo débito = valor do darf
somente pode compensar no ano seguinte se no final ficar com base negativa
anexei um arquivo ao tópico, aguarde a liberação pelos moderadores do site
Márlus
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.