iss

Boa Tarde,
E quando ocorre da empresa optante pelo Simples Nacional no anexo III, sofrer retenção de ISS e ele for devido a outro Município? No PGDAS não tem esta opção, só tem opção de retenção de ISS devido ao próprio Município, como proceder?

Bom dia,
existem duas situações:
- ISS retido (o tomador vai descontar o valor do ISS ao fazer o pagamento da nota e vai pagar uma guia)
- ISS devido a outro município. (o prestador ao emitir a nota informará que o ISS é devido no município de prestação do serviço, mas informa que o ISS NÃO é retido.

Quando o ISS for retido, você vai informar na sua nota fiscal que ele é retido, normalmente nos programas emissores há um campo específico para isso. No PGDAS você vai procurar a opção do anexo III que tenha como final, ISS retido.

Quando o ISS é devido a outro município quer dizer que ele NÃO é retido, mas o próprio prestador ao fazer seu simples irá procurar no PGDAS a opção do anexo a que estiver sujeito com o final "devido a outro município", ao escolher essa opção, abrirá campo para que você coloque o município para onde será destinado o ISS.