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incidencia de icms cfop 5124

RAPHAEL MARIN

Raphael Marin

Bronze DIVISÃO 5, Analista Fiscal
há 5 anos Sexta-Feira | 15 junho 2018 | 12:16

Ola...

Estou com uma duvida...

Somos uma empresa Paulista LUCRO REAL e iremos industrializar o produtos de um cliente..

Minhas duvidas..

No caso da nota fiscal com CFOP 5124 - o mesmo me mandou uma parte dos insumos e o restante iremos utilizar dos nossos , devo DESTACAR O ICMS na nota fiscal referente ao insumo que utilizei de minha propriedade...???

Qual a fundamentação legal para esse tipo de procedimento???

Telma Contadora

Telma Contadora

Ouro DIVISÃO 3, Contador(a)
há 5 anos Sexta-Feira | 15 junho 2018 | 14:42

O CFOP 5.124 é industrialização, ou seja, é uma mão de obra sobre um material fornecido pelo encomendante. A parte tributada pelo ICMS seria a matéria-prima que você iria aplicar, se não houver, segue sem ICMS.

Telma, empresária, escritório contábil.

Consultoria para empresas, Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.
Telma Contadora

Telma Contadora

Ouro DIVISÃO 3, Contador(a)
há 5 anos Sábado | 23 junho 2018 | 18:36

Exatamente, é a matéria prima aplicada fornecida por sua empresa, tributa em 18%.

Telma, empresária, escritório contábil.

Consultoria para empresas, Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.

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