Adriana de Cássia
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Bom dia
Minha dúvida é como fazer a escrita fiscal de uma cooperativa de trabalho de catadores de produtos reciclaveis, na qual os cooperados recolhem produtos recicláveis na cidade, fazem a separação de todo o material na qual ele é prensado e colocado no estoque da cooperativa, na qual a cooperativa irá vender esses produtos. Será vendido para outras empresas e emitida NFse para a Prefeitura onde foi realizada a coleta.
De imediato pensei em fazer da seguinte forma:
1 - Tirar uma nota fiscal de entrada em nome da própria cooperativa ou em nome de cada cooperado no CFOP 1.102, no valor que será repassado para o cooperado;
2 - Em cima do valor que será repassado para o cooperado, retemos 20% de INSS e informamos na GFIP com o código 211;
3 - No momento da venda emitimos a nota fiscal com CFOP 5.102 de forma que o lucro dê para pagar os impostos incidentes (PIS, COFINS) , e que ainda sobre 10% para o fundo de reserva.
Gostaria de receber opiniões sobre esse assunto e se tem algum usuário que faz escrita de cooperativas de trabalho.
Agradeço desde já o auxilio de todos os colegas!