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Marina Santos
Bronze DIVISÃO 3, Assistente Auditor Boa tarde,
Gostaria que me esclarecessem uma situação. Tenho um DANFE que se refere a um plano de celular adquirido por uma empresa, devo declarar no SINTEGRA ?
Outra coisa, no DANFE o valor do ICMS ST já está destacado e somado ao valor final da nota, há necessidade de fazer um DARF separado para o diferencial de alíquota ?
Espero que me ajudem.
Muito Obrigada!
Douglas Jr.
Prata DIVISÃO 4, Analista Fiscal Sim, todas as suas notas de compra devem ser declaradas no sintegra.
O Icms st nunca é recolhido por meio de DARF, pois o DARF é utilizado para recolhimento de produtos federais.
Nesse caso vc deve observar se o valor destacado em nota fiscal e ja recolhido, nao se trata do diferencial de alíquota.
Caso não se trate, vc deve fazer o calculo do diferencia e verificar que: se o valor do diferencial for menos do que o fornecedor recolheu em nota, não tem necessidade de um novo recolhimento. Se o valor destacado em nota for menor que o diferencial de alíquota efetivo, vc deve recolher apenas a diferença.
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