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NF de devolução - Simples Nacional

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profissãoAdministrador(a)
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cidadeRecife - PE
Postada:Segunda-Feira, 27 de junho de 2011 às 18:09:53
Tópico Movido para esta sala por Hugo Ribeiro em 27/06/2011 21:09:53
(Regra 8) Postagem postada em sala ou tópico indevidos. por Hugo Ribeiro em 27/06/2011 21:08:54
(Regra 8) Postagem postada em sala ou tópico indevidos. por Hugo Ribeiro em 27/06/2011 21:09:53
Boa noite,
Sou membro de uma empresa optante pelo SIMPLES NACIONAL e estou querendo emitir uma nota fiscal de devolução, porém um dos produtos que quero devolver veio destacando o IPI. Quero saber se posso destacar o IPI no campo de CÁLCULO DO IMPOSTO já que nosso fornecedor exige que o valor total da nota esteja embutido também o valor do IPI.



Att.
Renan Cavalcanti


Michel Klein Maciel

Usuário Novo

profissãoTécnico Contabilidade
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Postada:Quarta-Feira, 29 de junho de 2011 às 17:08:59
A melhor forma é voce pôr os valores totais dos produtos, sem destacar nada e no campo "dados adicionais" da nota citar o valor total do credito de IPI e numeração das notas de compra, dizendo também que é crédito por devolução!
Se os colegas tem mais a acrecentar ou discordam, por favor se manifestem!

Att. Michel Klein

SEMPRE CONSULTE SEU CONTADOR
Douglas Adolpho

Usuário Estrela de Prata

profissãoAuxiliar Escritório
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cidadeLimeira - SP
Postada:Quinta-Feira, 30 de junho de 2011 às 11:22:57
Renan.

DEVOLUÇÃO DE COMPRAS

A legislação do ICMS do Estado do São Paulo determina que seja adotado o mesmo procedimento aplicado a operação de entrada, pois trata-se de anulação da operação originaria.

No caso de operação tributada, a devolução dar-se-á com o destaque na mesma proporção da respectiva entrada da mercadoria.

Na hipótese de operação que tenha ocorrido ao abrigo de isenção, não-incidência ou diferimento do pagamento do ICMS, a devolução ocorrera nas mesmas condições. Idêntico tratamento será adotado em relação à alteração de alíquota.

A mercadoria devolvida deve ser necessariamente a mesma.

Se o estabelecimento que estiver devolvendo não for contribuinte do IPI e tiver adquirido a mercadoria de uma indústria ou importadora com destaque do IPI na Nota Fiscal de Compras, devera indicar na Nota Fiscal de Devolução, o valor do imposto em "DADOS ADICIONAIS" e agregrar o valor do IPI no preço unitário e total da nota fiscal. Não poderá em nenhuma hipótese destacar o valor do IPI em campo próprio.

O mesmo vale para um contribuinte enquadrado no SIMPLES PAULISTA que adquiriu mercadoria com ICMS e pretende devolve-la. Deverá neste caso informar o valor do imposto na Nota Fiscal de Devolução em "DADOS ADICIONAIS"

NATUREZA DA OPERAÇÃO : DEVOLUÇÃO DE COMPRA
CFOP: 5.201/6.201 - (Operações Internas/Interestaduais) - Indústria.

5.202/6.202 - (Operações Internas/Interestaduais) -Comércio

FUNDAMENTO LEGAL
ICMS/IPI : A Mercadoria adquirida do fornecedor beneficiada por isenção, diferimento, para industrialização: etc. mencionar-se-à a mesma fundamentação do documento fiscal de entrada.

Espero ter ajudado.
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Postada:Quinta-Feira, 30 de junho de 2011 às 12:49:55
Muito obrigado.






Att.
Renan Cavalcanti
Bruno Cabrini Pereira

Usuário Iniciante

profissãoAssistente Contabilidade
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cidadePompeia - SP
Postada:Sexta-Feira, 1 de julho de 2011 às 15:14:39
Boa tarde,

Preciso de uma ajuda, qual o embasamento (Lei) sobre o assunto abaixo:

Se o estabelecimento que estiver devolvendo não for contribuinte do IPI e tiver adquirido a mercadoria de uma indústria ou importadora com destaque do IPI na Nota Fiscal de Compras, deverá indicar na Nota Fiscal de Devolução, o valor do imposto em"DADOS ADICIONAIS" e agregar o valor do IPI no preço unitário e total da Nota Fiscal. Não poderá em nenhuma hipótese destacar o valor do IPI em campo próprio. O mesmo vale para um contribuinte enquadrado no SIMPLES PAULISTA que adquiriu mercadoria com ICMS e pretende devolvêla. Deverá neste caso informar o valor do imposto na Nota Fiscal de Devolução em "DADOS ADICIONAIS".

Se alguém puder me ajudar, agradeço.

No aguardo

Atenciosamente,



Jalline Cunha de Mello

Usuário Ativo

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cidadeNiteroi - RJ
Postada:Quinta-Feira, 7 de julho de 2011 às 22:35:04
Sou Comercio de Consiguinado..quando devolvo totalmente a mercadoria para o Consignatario devo destacar ICMS e IPI como na NF de remessa ok. Porem ao somar o valor do ipi destacado ao valor total da NF o Alterdata informa erro por vlr diferente no total dos Produtos e total da NF. Meu Gestor de NF esta com campos de ipi desabilitado pois somos Simples, logo esse valor é somado "manualmente" ao valor total da NF. E o xml nao gera esse valor no total da nota. Afinal, devolvo o equipamento apenas com o destaque ou tenho obrigação de somar o IPI ao valor total da nota de forma incorreta como estou tendo que fazer???

Duvidas quanto ao meu questionamento estou a disposição?

Jalline Cunha
"Milagres aconteçem quando a gente vai a luta!"
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Postada:Segunda-Feira, 16 de janeiro de 2012 às 15:11:09
Pelo que entendi, você não deve destacar o IPI na nota fiscal, já que você é optante pelo simples nacional.

creio que deva destacar o IPI apenas nos dados adicionais da nota fiscal, porém, sem somar com o valor total da nota.
Jalline Cunha de Mello

Usuário Ativo

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Postada:Segunda-Feira, 16 de janeiro de 2012 às 15:30:39
Compreendi Renan! Voçe teria a base legal..acredito que terei que confrontar com o embasamento!
Atenciosamente,
Jallline Cunha

Jalline Cunha
"Milagres aconteçem quando a gente vai a luta!"
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Postada:Segunda-Feira, 16 de janeiro de 2012 às 20:42:29
Mensagem Editada por Danilo dos Santos Servilha em 16/01/2012 20:45:22
Renan,

Se você observar no que foi dito anteriormente, não é só destacar o IPI nos dados adicionais não.

Trecho do embasamento postado pelo nosso colega Douglas:

Se o estabelecimento que estiver devolvendo não for contribuinte do IPI e tiver adquirido a mercadoria de uma indústria ou importadora com destaque do IPI na Nota Fiscal de Compras, devera indicar na Nota Fiscal de Devolução, o valor do imposto em "DADOS ADICIONAIS" e agregrar o valor do IPI no preço unitário e total da nota fiscal. Não poderá em nenhuma hipótese destacar o valor do IPI em campo próprio.

Ou seja, deve ser feita a indicação do valor do IPI em Dados Adicionais, e este valor é rateado ao preço unitário de cada unidade do produto devolvido.

Não se esquecendo de referenciar os dados básicos da nota fiscal de compra a que se refere a devolução.

Um abraço.
Cont Contabilidade

Usuário Novo

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Postada:Quarta-Feira, 30 de maio de 2012 às 12:59:24
Danilo, veja se entendi bem.

A empresa A optante pelo simples nacional que está emitindo uma nf de devolução para empresa B que é lucro presumido.
Na nf emitida pela empresa B (entrada) veio destacando o icms, ipi na qual agora a empresa A deverá destacar também base de calculo o icms e informar o icms. E no campo dados adicionais deverá destacar o ipi de item por item? se estiver correto por gentileza tem como vc me passar a base legal?
Douglas Adolpho

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Postada:Quarta-Feira, 30 de maio de 2012 às 14:10:33
Boa tarde, conforme explicado pelo Danilo acima, você não poderá em momento algum informar o campo IPI, você terá que agregar o valor do IPI nos produtos e também destacar os valores de IPI nos campos abaixo, sobre o ICMS você somente destaca o valor nos dados adicionais não preenchendo os campos BC ICMS e VALOR ICMS PRÓPRIO.
Joao Figueiredo

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Postada:Segunda-Feira, 4 de junho de 2012 às 23:49:38
contact contabil,
vou falar por sp!
se a empresa do simples emitir uma dev de compra para empresas do presumido,a empresa do presumido ao receber a nf de devolução,tera que emitir uma nf de entrada de acordo com o art 453 do ricms/2000,para recuperação dos impostos
abs a todos
joão

trabalhei em várias empresas, sempre trabalhando em equipe e profissionalismo.
Rfraga

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:10:31
Bom dia

Empresa optante pelo simples nacional não pode destacar o IPI no campo cálculo do Imposto (IPI), tendo que destacar nos dados adicionais, lembrando que o que é destacado nos dados adicionais não pode ser somado ao total da nota devido norma técnica da nota eletrônica.
Douglas Adolpho

Usuário Estrela de Prata

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:16:32
Rmiranda bom dia, não pode adicionar o valor destacado nas informações adicionais no valor total da nota fiscal, mais na emissão da nota fiscal tem que adicionar o valor do IPI em cada produto com isso o valor total da nota fiscal ira ser idêntico a nota fiscal de entrada correto ?
Rfraga

Usuário Ativo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:19:33
Bom dia

Sim, se você ratear o valor do IPI nos produtos ficará sim ao valor total da nota e a transmissão ocorrerá normalmente.

E já vi empresas utilizarem o campo outras despesas para somar valor de ST, IPI ao total da nota.

Att.
Douglas Adolpho

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:21:35
Entendi, lembro que a um tempo atras li sobre o assunto e realmente o procedimento correto é adicionar o IPI no valor dos produtos e também destacar em informações adicionais o valor do IPI.

Você utiliza essa mesmo procedimento ?
Rfraga

Usuário Ativo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:24:22
Bom..
No meu caso eu não sou nao empresa emissora de nota Eletrônica e nem faço parte de escritorio de contabilidade. O meu conhecimento em relação aos procedimentos são por eu trablhar como analista de testes em uma empresa que desenvolve sistemas para supermercados, comercio em geral e posto de combustível, e aqui desenvolvemos nota fiscal eletronica, sped pis e cofins, sped fiscal, sintegra etc por isso conheço do processo.

Mas os nossos clientes realmente na sua maioria optam junto com a contabilidade em ratear no valor dos produtos e destacar nos dados adicionais conforme vc mencionou.

Douglas Adolpho

Usuário Estrela de Prata

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 08:34:57
Entendi. Obrigado tenha um bom dia.
Joao Figueiredo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:32:59
rmiranda e douglas,bom dia!
o ipi e icms tem que ser destacados todos em dados adicionais

trabalhei em várias empresas, sempre trabalhando em equipe e profissionalismo.
Douglas Adolpho

Usuário Estrela de Prata

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:35:40
Correto João, mais o valor do IPI tem que ser agregado aos valores dos produtos e também descriminado em informações adicionais.

Ex. Produto x - R$10,00 IPI 15%

Na devolução desse produto a empresa simples nacional ira descriminar Produto x - R$11,50

Informações adicionais: IPI R$1,50 referente ao produto x.

Esta correto esse procedimento ?
Paulo Roberto

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:43:20


Voçe te que destacar os valores do ipi e icms no corpo da nota ou em dado adcionais. e em valor total colocar o valor total dos produtos com os impostos já incluso e pronto.
Paulo Roberto

Usuário Ativo

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membro desde25/05/2010
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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:43:47
se voçe quiser pode visitar minha seção de perguntas .
Rfraga

Usuário Ativo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:46:39
Sim joão tem que ser destacado nos dados adicionais, mas como os fornecedores não aceitam a devolução sem somar o ipi ao total da nota por isso fazemos o rateio pois o que está destacado nos dados adicionais não poderá ser somado ao total da nota, uma vez que para nota eletrônica ocorre erro na validação.
Paulo Roberto

Usuário Ativo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 09:54:46

Coloca assim no corpo da nota:


NOTA FICAL N°1234, Valor 1234, IPI 1234, ICMS 1234


OBS: esse 1234 é só um numero fictício.Voçe coloca o valor que está devolvendo.
Cont Contabilidade

Usuário Novo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 10:00:35
João figueiredo, bom dia.

Entendi.. mas essa situação só vale para as devoluções de compra?

NAS DEVOLUÇOES
ref. a emissão da nf de devolução de simples para presumido...saiu um decreto na qual as empresas optantes pelo simples ao emitirem uma nf de devolução para presumidos deverão preencher o campo base de cálculo de ICMS e o campo ICMS.
“§ 7º Na hipótese de emissão de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), modelo 55, não se aplicará o disposto nos § 5º e § 6º, devendo a base de cálculo e o ICMS porventura devido serem indicados nos campos próprios, conforme estabelecido em manual de especificações e critérios técnicos da NF-e, baixado nos termos do Ajuste SINIEF que instituiu o referido documento eletrônico”.

NA VENDA

"Na hipótese de emissão de NF-e, o valor correspondente ao crédito e à alíquota referida no caput deste artigo deverão ser informados nos campos próprios do documento fiscal, conforme estabelecido em manual de especificações e critérios técnicos da NF-e, nos termos do Ajuste SINIEF que instituiu o referido documento eletrônico.
Portando, no caso de emissão de notas fiscais de vendas, deverão ser destacados (se houver) a “base de cálculo”, “valor do ICMS” e “alíquota do ICMS” nos campos próprios da NF-e e não mais no campo “Informações complementares”. (exemplo).

OBRIGADO
Douglas Adolpho

Usuário Estrela de Prata

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 10:03:00
Contact pode passar o numero da lei?
Joao Figueiredo

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Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 10:05:05
rmiranda, douglas e paulo,
as empresas do simples que emitem nf de dev de compras,p/empresas do presumido,os impostos não podem agregados no total da nf, tendo em vista que quando essa nf for enviada ao cliente, o mesmo emitirá nf de entrada, onde irá constar os ipi e icms normais, sendo assim o total da nf da dev será o vr da mercadoria somente
verifiquem o art 453 do simples
quando o cliente receber essa nf de dev , o mesmo emitirá a nf normalmente e vai constar o ipi e icms , e total da nf em seus campos proprios
obs>já aocnteceu essa mesma situação onde trabalho, e fizemos uma consulta junto a iob, e foi esse o procedimento
abs a todos
joão

trabalhei em várias empresas, sempre trabalhando em equipe e profissionalismo.
Douglas Adolpho

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membro desde26/10/2010
cidadeLimeira - SP
Postada:Terça-Feira, 5 de junho de 2012 às 10:26:54
Entendi, tem logica esse procedimento, o ART é o 454 RICMS/SP que fala sobre a emissão da nota fiscal.

Sds São Paulinas rsrsrsrsr.
Cont Contabilidade

Usuário Novo

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cidadeSao Paulo - SP
Postada:Quarta-Feira, 6 de junho de 2012 às 08:20:58
Douglas, bom dia.
parágrafo 7º, no artigo 57 da resolução nº 94/2011 e o parágrafo 3º, no artigo 58 da resolução nº 94/2011
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membro desde29/03/2011
cidadePassa Quatro - MG
Postada:Quarta-Feira, 20 de junho de 2012 às 15:34:24
Boa tarde,

preciso de uma ajuda:

Meu cliente recebeu uma nota, cuja mercadoria está em desacordo com o pedido, ele precisa fazer uma nota de devolução, mas o problema é que a NF modelo 1 do meu cliente não tem espaço suficiente para destacar todos os produtos da nota que veio do fornecedor.

Então eu gostaria de saber como fazer esta nota de devolução.
Poderia fazer uma nota com o valor total sem destacar os produtos e mandar uma via da nota original do fornecedor.
Obs.: eu não posso devolver na mesma nota, porque ela já foi escriturada no meu sistema.

Júlio Moraes
Departamento Fiscal
Escritório Contábil Romano

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