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Carlos Alexandre da Silva
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Boa tarde Pessoal.
Em 2010 a empresa que atendemos fez pedido de PER/DCOMP pois pagou tibrutos a maior. O saldo a compensar era de por exemplo 300 mil, porem foi contabilziado 250 mil. O que acontece agora é que ainda existem valores a compensar mas a conta no ativo da compensacao esta credora pois ja se passou o saldo de 250 mil. Como faço para corrigir isso na contabilidade? se alguem puder me ajudar..
Att,
Carlos.
M Messias Santos
Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Carlos Alexandre da Silva
Acredito que esta conta está com algum erro. Como o tributo foi pago a maior não deveria ser credora.
Vamos tentar exemplificar. Vamos supor que tenhamos no passivo uma CSLL provisionada em 10.000,00 e pagou-se 12.000,00. Portanto esta conta passiva ficou com o saldo devedor de 2000,00. Se vc transferir para seu ativo ela continua com um saldo devedor de 2000,00. Portanto, para que seja credora voce tem imposto a pagar e não compensar ou a conta está errada.
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