retenção inss

Boa tarde.
Estou com duvida com o preecnhimento da guia de recolhimento do INSS referente uma NF com retenção de INSS PJ para PJ.
O recolhimento eu tenho que fazer para qual CNPJ, Prestador ou Tomador?
O valor do INSS foi descontado nessa NF.
Tenho que abaixar algum programa para fazer a guia...
Quais os campos que tenho que preencher se caso fizer a guia pelo site da previdencia...
Pelo que andei pesquisando tenho que colocar a Razão Social dos dois (prestador e tomador) e não localizei esse campo no site...
Atenciosamente,
Patricia

Patricia,
GPS - Guia de Recolhimento - O tomador do serviço, na NF reteve INSS do prestador. O tomador deve emitir uma GPS, Código de recolhimento 2631, indicando na mesma os dados do prestador de serviços, ou seja razão social , endereço e número do CNPJ. O nome do tomador, que é quem está reclhendo a importância, pode ser colocado no campo de identificação, abaixo dos dados do prestador, tipo: razão social e CNPJ.A competêcia é conforme a data de emissão da NF, isto é, por exemplo, se a NF foi emitida em 25.09.2011 a competência é 09.2011.
No site da previdência tem como baixar um programinha de GPS.

GEFIP - O prestador de serviço, ao preencher a GEFIP vai incluir o tomador de serviços, razão social, endereço, telefone e CNPJ, e dizer lá, que o tal tomador, lhe reteve a importância X ( 11% do valor do serviço). Com esta imformação o prestador de serviço vai ter o valor X abatido na GPS do mês e a Previdência social ficará sabendo que o tomador é o responsável pelo recolhimento do valor retido na NF.
Lembro que o prestador de serviço só poderá utilizar a retenção, nesta competência, se tiver informado, em destaque no corpo da NF, o valor retido a título de INSS. De outra forma somente podera utilizar o valor somente quando o tomador realmente recolher o valor retido.
Espero tê-la ajudado.

Boa noite!

Prezados, um contribuinte individual presta serviço de limpeza a pessoa juridica e o valor percebido ,quando aplicado aliquota de 11% é inferior a 29,00 reais valor minimo para recolhimento GPS, não faço a retenção e pago o valor total do serviço ou devo fazer a retenção e recolher a previdencia quando o valor for igual ou maior a 29,00?
Exemplo valor serviço 240,00 inss 26,40.

Devo pagar 213,60 ou 240,00? Em relação a parte da empresa como devo proceder?

Fico Grata.

bom dia.
No site da previdencia o programa não esta disponivel para baixar.
Como eu faço pra emitir no proprio site, pois não tem o campo para colocar as informações da empresa que esta tomando o serviço, ja que tenho que emitir com os dados do prestador.
Se não for isso, por favor me corrijam.
Atencisamente,
Patricia

Patricia, enviei, no seu e-mail, um modelo de GPS.

Boa Tarde ,

Pedro vamos ver se pode me ajudar : sobre a retenção dos 11% de inss sobre serviços .

Estes 11% de inss retido sobre a nota fiscal pelo tomador , eu posso compensá-lo na gfip . A dúvida é o seguinte : o faturamento e emissão de NF foi pela filial , eu compensei X na GFIP , e o que restou do valor da compensação a matriz pode usar para compensar na GFIP dela ?

Ex : uam compensação de 4000 , GPS da filial 3000 ( eu compenso esta GPS) , sobrou 1000 da compensação que q a matriz pode usar para compensar a dela também !

Como pode se são CNPJs distintos , folhas de pagamentos distintas !!

Obrigado

Boa tarde.
Para emitir a guia de recolhimento on line onde eu coloco a observação do tomador...
Não tem o campo de observação.
Pedro Remonti, obrigada pelo modelo, me ajudou muito
Atenciosamente
Patricia

Lislene, a compensação do INSS pode ser feita no mesmo CNPJ de quem emitiu a NF. Isto é, se sua filial, que emitiu a NF, tem o mesmo CNPJ da Matriz, não creio, aí sem problema, mas se forem diferente não é possível. Em caso de sobra de algum saldo pode ser compensado nas competências futuras contanto que, na SEFIP, seja informada a competência que houve a retenção. Espero tê-la ajudado.

Pedro , bom dia , o CNPJ difere apenas nos algarismos após a barra ; os 8 primeiros algarismos são idênticos para a matriz e filial .

Neste caso existe a possibilidade de compensar o INSS retido para ambas : filial e matriz ?

Lislene, Não existe essa possibilidade. Faça a compensação somente na filial. Se sobrar valor utilize na compensação em outra competência. Espero tê-la ajudado.

Muito obrigado Pedro. Me ajudou muito !

boa tarde,colegas e possivel saber o que esta retido sem a guia de gps.

Olá Boa Tarde


A duvida e que tenho uma empresa que tem retenção sobre o CNPJ e ela e uma empresa de construção gostaria de saber se ele pode compensar o valor sobre o CNPJ

Colegas.
1)a empresa tomadora ( que deve recolher o INSS no cod 2631) deve entregar uma cópia ou a própria guia paga o prestador?
2)Se ele não entrega, como saber se ele está recolhendo este valor retido?
3)E caso ele não recolha, posso compensar normalmente na GPS do prestador? Obrigado.

Olá Boa Dia.


A duvida e que tenho uma empresa que tem retenção sobre o CNPJ e ela e uma empresa de construção gostaria de saber se ele pode compensar o valor sobre o CNPJ.


gostaria de saber se posso compensar o valor retido no CNPJ sabendo se que a empresa não tem CEI.

Bom dia.

O que fazer quando o serviço prestado deve reter o INSS, mas a empresa prestadora não tem funcionarios registrado ?

Devo reter da mesma forma ?

Grato pela atenção.

Uma empresa no Lucro Presumido que faz prestação de serviços de BUFFET para uma Secretaria de Estado é obrigada a retenção de INSS?