Saldo Contabeis

Bom dia !

Por favor, preciso de ajuda dos prezados colegas na seguinte questão:

Utilizo a Folhamatic para a minha escrituração contábil, e quando pedi o encerramento do periodo em 31/12/2010 saiu a seguinte mensagem.

Auditoria de Saldos Contábeis
As contas listadas abaixo apresentam saldos divergentes em relação a Natureza da Conta:


111.02.0001 - Banco do Brasil S/A 739,75-C
242.02.0002 - (-) Prejuizos Acumulados 3.062,64-D
242.02.0003 - Lucros a Distribuir 58.451,26-D
320.00.0000 - Deduções de Receitas 21.829,42-D
320.00.0000 - Deduções e Abatimentos de Vendas 21.829,42-D
321.01.0000 - Deduções e Abatimentos 21.829,42-D
321.01.0004 - ISS 10.474,77-D
321.01.0009 - Imposto Simples Nacional 11.354,85-D


Resumo de meu plano de contas:

1.0000.0000 Ativo
2.0000.0000 Passivo.
2.1.1.05.000 Provisões
2.1.1.08.000 Lucros a Distribuir

2.2.000.000 Passivo Exigível a Longo Prazo
2.3.000.000 Resultado de Exercícios Futuros
2.4.000.000 Patrimonio Liquido
2.4.200.000 Reservas

3.0.0.00.0000 Receitas
3.2.0.00.0000 Deduções de Receitas

4.0.0.00.0000 Custos
5.0.0.00.0000 Despesas

Dúvida: Por exemplo: As deduções e abatimentos de vendas no caso do ISS e Imposto Simples Nacional não tem que ser uma conta devedora, já que ela é uma conta redutora das Receitas com Vendas.
Não entendi direito porque as contas acima apresentam saldos divergentes em relação a natureza da conta


Agradeço muito a todos que me derem uma explicação sobre o assunto.

Aparecido J. Rossi

bom dia,
No caso da conta bancária apresentada, como ficou com saldo negativo, você deverá transferir este saldo para uma conta do passivo, pois o ativo é de natureza devedora. O saldo negativo representa uma dívida com o banco e, portanto, você poderá classificar no passivo numa conta chamada "cheque especial", como sugestão.
A conta lucros a Distribuir também está com saldo invertido, pois esta conta é de natureza Credora.
As demais contas estão com saldos corretos. No entanto, você deverá conferir no local de cadastro das conta, pois deve haver uma opção em que você informará a natureza da conta. Nesta opção estas contas devem ter sido cadastradas com natureza errada. Não conheço o folhamatic, mas o pessoal do suporte do sistema deve lhe ajudar.

espero ter ajudado.

abraço