Prestação de conta de uma cooperativa

Caros colegas, recebi a missão de fazer a pretação de contas de uma cooperativa de açaí. As orientações que recebi foram as de que eu devo fazer um balancete, coisa que nunca fiz, ou montar uma planilha como se fosse o livro caixa, fazendo conciliação com a conta do banco e juntamente com outra planilha que nela conste a receita, (-)despesa para chegar ao resultado, resultado este que deve ser igual ao da planilha do livro caixa. Porém os saldos não bateram.

Martiniano, anexei um modelo de prestação de contas, acredito que algumas modificações, talves lhe sirva.

Caro colega o problema é que o saldo do livro caixa não bate com essa prestação de conta, e percebi que o problema está quando coloco a cpmf como saída de caixa, afinal devo ou não lançar no livro caixa como saída, já que o desconto de cpmf foi despesa no banco. Como devo montar o livro caixa?

Grande Martiniano vê se isso ai te ajuda.

Pergunta - percebi que o problema está quando coloco a cpmf como saída de caixa, afinal devo ou não lançar no livro caixa como saída, já que o desconto de cpmf foi despesa no banco. Como devo montar o livro caixa?

Resposta - A pessoa jurídica submetida ao regime de tributação simplificada deverá escriturar no livro Caixa toda a movimentação financeira, inclusive bancária.A movimentação financeira, neste caso, compreende todos os ingressos e saídas de numerário de forma globalizada, isto é, abrangendo toda a movimentação feita através do caixa e de bancos.
O livro Caixa é único, isto significa, por exemplo, que a transferência de numerário entre matriz e filial(se for o caso) e vice-versa não deve ser registrada, uma vez que o saldo de caixa não é alterado. Da mesma forma, a transferência de numerário do "caixa" para "banco" e vice-versa ou de "banco" para "banco" não é escriturada.
Portanto, o livro Caixa funcionará como "Caixa/Bancos", efetuando o registro dos recebimentos e dos pagamentos, partindo de um saldo inicial, representativo da soma dos saldos das disponibilidades existentes no início do ano-calendário ou das operações da empresa.
Assim, exemplificando, teríamos a seguinte situação - Favor atentar para os detalhes.

a) saldo existente em Caixa no dia 01.01.2006 - R$ 1.200,00;
b) saldo existente no Banco bla bla S.A. no dia 01.01.2006 - R$ 18.600,00;
c) saldo existente no Banco tal tal S.A. no dia 01.01.2006 - R$ 12.400,00.
De acordo com o exemplo, o saldo de caixa, no dia 01.01.2006, corresponderá a R$ 32.200,00.

Tudo bem. Não sei te ajuda, mas acontece muito o banco estornar o valor do CPMF e o analista não perceber esse detalhe, quem sabe pode ser esse seu probelma.

Bom trabalho.

Ola Colegas tudo bem com Vcs!
Quero deseja a todos que o ano de 2008 seja repleto de realizações profissionais.

Abraço

Gostaria de saber como calculo e contabilizo o CMV de uma empresa que não tem controle de estoque?

Quando não há as famigeradas fichas de controle de estoque permanente ou um sistema computacional que controle o estoque é possível se fazer a contagem física do estoque.

Vamos supor uma apuração do terceiro trimestre de 2007.

Encontre o valor do estoque em 30/09/2007 : Pegue a contagem física dos estoques existentes em 30/09/2007 e multiplique as quantidades pelos preços unitários (preço de custo);

Encontre o valor do estoque em 31/12/2007 : Pegue a contagem física dos estoques existentes em 31/12/2007 e multiplique as quantidades pelos preços unitários (preço de custo);

Pega-se o valor das compras (Preço de custo : -icms +frete pago) do terceiro trimestre de 2007;

Aplique a fórmula:

CMV = Estoque no início do período + compras do período - Estoque no fim do período

estou querendo um modelo de prestação de contas para cooperativa

Bom dia, Paulo Cesar Santos do Amaral


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Ao ler a segunda postagem deste tópico, de autoria do Moderador Luiz José, sabe-se que este modelo já está em anexo.

Portanto, sugiro-lhe a baixa deste arquivo.


Boa sorte

boa tarde gostaria de aproveitar a oportunidade e fazer uma pergunta.
estou trabalhando em uma cooperativa de taxi.e estou com duvidas.quando um cooperado sai,como posso contabilizar essa saida,ja que pagam o mesmo.ou melhor devolve o valor da cota?