baixa e impostos não devidos

no balanço da empresa consta débitos de impostos que não constam no relatório da Receita federal, não sabemos por qual motivo, se alguém puder me orientar como faço o lançamento para baixa destes impostos, não pode ser ajuste pois não acarreta alteração no resultado da empresa, pensei em debitar o imposto a pagar e creditar despesas indedutíveis.

Boa tarde, Ana Zilia

(grifos meus)

Particularmente julgo que um caminho que nunca deve ser tomado seria lançar assim, de qualquer jeito, e sem conhecer a origem de tal discrepância; pelas suas palavras, nem sabem qual qual é o motivo desta diferença.

Ademais, pelos conceitos contábeis, quando um passivo é extinto de maneira que não seja por pagamento, tal ato será representado por uma receita, e não pelo estorno de uma despesa indedutível.

Frente ao exposto, recomendo-lhe comparar a última DIPJ entregue com as demonstrações contábeis, bem como com o controle extra-contábil de apuração dos tributos para conhecer a origem deste problema.

Assim que tiver dados confiáveis, por favor, apresente-os por aqui.


Saudações

Ricardo,
estes valores são de anos anteriores, bem antigos, a empresa tem vários processos de compensacões, penso que o que aconteceu foi que a receita compensou esses impostos e o contador na época nem se deu conta, então seguindo sua explicação, vou lançar esses valores como receita, infelizmente nao tenho mais papeis que comprove o que ocorreu, o que percebo é que a contabilidade muitas vezes é tratada com a devida atencão que merece.
Saudaçoes,