DIRF 2013 - Ano-calendário 2012

Bom dia Pessoal,
Estou montando a DIRF e me surgiu uma dúvida, em uma determinada empresa, é descontado do funcionário o valor de assistência médica, isso está na DIRF do funcionário.
A minha dúvida é a seguinte, eu tenho que fazer algum outro calculo?
como por exemplo a soma anual do valor pago a está instituição?

Paulo

Pessoal, houve alguma mudança no layout da DIRF 2013 no que se refere as informações do plano de saúde empresarial? No aplicativo da DIRF ao gerar o resumo da declaração no ano passado era desmembrando as duas operadores do plano (Unimed e Odontoprev), esse ano as informações estão juntas (quantidade de operadoras "2"). O pior de tudo que os valores do resumo não fecham com o relatório gerencial, tem uma diferença absurda.

Bom Dia,

Estou em duvida quanto ao preenchimento DIRF x Informe de Rendimentos 13 salario . Na Dirf vou informar os valores bruto ( 100,00 - INSS ( 8,00 ) - Dependente ( 164,56 ) , mas no Informe de Rendimentos se informe os valores liquidos eu tenho um valor negativo ( -72,56 ), então no Informe de Rendimentos eu informe realmente o foi recebido ( 92,00), ou não informo nada deixou zerado. ?

Grata

Bom dia.

Tenho uma funcionária e um sócio com salários de 4.300,00 cada um, sendo acima do teto do recolhimento de INSS.

A dúvida é: Informo os 4.3000 ou o teto do inss (na qual teve o máximo de desconto de inss) ??

Obrigada

Att - Jakeline

Bom dia Queridos Amigos,

Gostaria de saber se o site da receita federal está com problema para envio da DIRF2013, estou tentando enviar mais apareceu varias vezes essas mensagem:

Ocorreu um erro na obtenção do tamanho da assinatura do arquivo. [ Erro [2 : O sistema não pode encontrar o arquivo especificado.]]

Jakeline, boa tarde.
Vc deve informe o que realmente aconteceu na sua folha de pagamento cada qual na sua coluna, o valor base para INSS é apenas para o calculo do INSS, não serve de base para o calculo do IR, assim vc deverá informar o rendimento bruto .
Juliano

Juliano, muito obrigada por sua ajuda!!! Até mais.

boa tarde,temos uma empresa que tem uma filial,mas qdo tento fazer a DIRF da filial não consigo,o programa avisa que já existe uma DIRF para o CNPJ, então o que eu devo fazer com a DIRF do cartão de crédito da referida filial? Somo os valores da matriz com os da fiial e declaro? Tenho receio dos valores declarados separadamente pelas administradoras de cartão de crédito não serem considerados pela Receita Federal.

Att,

Mary Castro

Boa Tarde,

Estou com dúvida sobre o entendimento da legislação abaixo, alguém poderia me ajudar?

Pelo entendimentos de alguns que trabalham comigo, devemos informar todas as NFS que forem a cima de R$ 6.000,00 mesmo que não tenham retenções! Eu já não concordo, o que acham?

III - do trabalho sem vínculo empregatício, de alugueis e de royalties, acima de R$ 6.000,00 (seis mil reais), pagos durante o ano calendário, ainda que não tenham sofrido retenção do imposto sobre a renda;

AbraçoS!

Boa tarde,

Ao gravar o arquivo para transmissão da DIRF, aparece um erro onde consta que a pessoa está "valores iguais a zero em todos os meses", mas na verdade, está preenchido todos os meses, tanto as colunas Rendimentos Tributáveis, Previdência Oficial e Imposto Retido.

Alguém passou por isso?

Att.

Mary Elza, boa tarde.
o extrato é enviado para cada filial que possua um equipamento para receber em cartão, e neste relatório constará os valores separados por operadora de cartão, porém como a Dirf é centralizada em uma empresa, estes valores por CNPJ da operadora deverão ser somadas antes de informar à Dirf.
Abs.
Juliano

Jonatã

Pelo entendimentos de alguns que trabalham comigo, devemos informar todas as NFS que forem a cima de R$ 6.000,00 mesmo que não tenham retenções! Eu já não concordo, o que acham?

III - do trabalho sem vínculo empregatício, de alugueis e de royalties, acima de R$ 6.000,00 (seis mil reais), pagos durante o ano calendário, ainda que não tenham sofrido retenção do imposto sobre a renda;

A minha interpretação é de que este inciso III se refere ao trabalho de autônomos (pessoa física cod 0588), não se aplicando ao caso de prestação de serviços de pessoa jurídica para pessoa jurídica, onde só se deve informar o prestador/beneficiário quando houver retenção em pelo menos um mês.No caso de ter havido retenção em um mês , todos os rendimentos pagos deverão constar na DIRF, mesmo nos meses em que não tenha havido retenção.

Boa tarde, na perguntas e respostas dirf 2013 esta obrigado a declarar:

Entendo que os aluguéis pagos pela pessoa jurídica a outra pessoa jurídica não serão informados na DIRF, pelo fato de não haver previsão legal para a retenção do Imposto de Renda na Fonte.

boa noite!! então para confirmar se eu entendi, as retiradas de pro-labore entrar como trabalhado assalariado né? pois aqui tem alguns titulares que recolhe pro-labore de um salario minimo (ano de 2012 - 622,00 x 12 = 7.464,00) não precisa informar na DIRF né? pois fico na dúvida daquela paragrafo da IN para trabalhador sem vinculo empregaticio que recebeu 6.000,00 ou acima (alugueis, etc..) pro-labore não entra nesse paragrafo né? desde já agradeço!! obrigado e boa noite a todos.

Boa noite
Concordo com o seu entendimento,esta regra a que vc se refere não se aplica aos rendimentos de pro-labore.

No caso de extinção por liquidação voluntária em 2012 entendi que tem até o último dia útil do mês subsequente ao da exclusão para fazer a dirf exclusão. Então se em marco eu dei baixa em uma empresa eu teria que enviar a dirf em 30 de abril utilizando o programa da dirf 2012 ano calendário 2011?
É isso mesmo ou entendi errado?
Outra coisa, na folha do funcionário vem como desconto plano de saúde, devo informar ema algum lugar? Pois não entendi muito nas instruções da dirf a parte que fala dos planos de saúde.

Desde já, grato.
Abraços

Boa noite Guto,

Boa noite Paulo,


Ver a seguir, Parágrafo 1 do Artigo 8 da IN RFB 1.216/2011:


CAPÍTULO IV

DO PRAZO DE APRESENTAÇÃO DA DIRF

Art. 8º A Dirf-2012, relativa ao ano-calendário de 2011, deverá ser apresentada até às 23h59min59s (vinte e três horas, cinqüenta e nove minutos e cinquenta e nove segundos), horário de Brasília, de 29 de fevereiro de 2012.

§ 1º No caso de extinção decorrente de liquidação, incorporação, fusão ou cisão total ocorrida no ano-calendário de 2012, a pessoa jurídica extinta deverá apresentar a Dirf relativa ao ano-calendário de 2012 até o último dia útil do mês subsequente ao da ocorrência do evento, exceto quando o evento ocorrer no mês de janeiro, caso em que a Dirf poderá ser entregue até o último dia útil do mês de março de 2012.

§ 2º Na hipótese de saída definitiva do Brasil ou de encerramento de espólio ocorrido no ano-calendário de 2012, a Dirf de fonte pagadora pessoa física relativa a esse ano-calendário deverá ser apresentada:

I - no caso de saída definitiva, até:

a) a data da saída em caráter permanente; ou

b) 30 (trinta) dias contados da data em que a pessoa física declarante completar 12 (doze) meses consecutivos de ausência, no caso de saída em caráter temporário; e

II - no caso de encerramento de espólio, no mesmo prazo previsto no § 1º para a apresentação da Dirf relativa ao ano-calendário de 2012.



Assim sendo, se a data da baixa foi em março/2012, tinha até 30/04/2012, para enviar a DIRF com evento de extinção.

A programa a ser utilizado sera DIRF 2012.


Quanto ao plano de saúde, consulte as "perguntas" 30 à 32, do "Perguntas e Respostas", disponível na primeira página deste Post.

Boa noite Carla,

Mesmo se na rescisão houver IRRF, os valores referentes a 1/3 ferias rescisao, ferias 1/12 indenizadas, 1/3 ferias indenizadas rescisoria, 1/3 ferias proporcionais rescisorias, etc... deverao ser lançadas em rendimentos isentos?
Pois no sistema quando vou verificar para ver quais valores integraram a base do IRRF, os mesmo estao sendo somados para base do IRRF.

Desde ja grato

Bom dia,

Paulo, como explica o colega Mário acima, isento de IRRF seria somente o aviso prévio indenizado, as demais verbas na rescisão se houve retenção de IRRF é lançado na DIRF como rendimentos tributáveis.
Espero ter ajudado.

Boa noite, preciso de ajuda, pois estou extremamente atrasa com a dirf, comecei a trabalhar nesta empresa a uma semana, e esta missão ficou estabelecidada para mim, por favor posso fazer a dirf atraves das informaçoes da dctf? a minha parte sera de lancar os impostos 1708/3208/5952 a parte restante sera do departamento pessoal, tem como eu unificar essas informaçoes ou irao se sobrepor? tambem tenho duvida pois tenho informacoes lancadas em uma planilha de excel consigo importar dados atraves do leiaute? é muito dificil de formatar? alguem tem algum modelo? Ultima duvida, quando preencho os dados da nota fiscal em um unico mes que teve retencao de 4,65%, preciso informar todos os meses, mesmo que nao tenha havido retenção?
Muito obrigada, espero que alguem me ajude.

Bom dia a todos!

Segundo o Art. 16 Parágrafo único:
O Microempreendedor Individual (MEI) de que trata a Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006 , que tenha efetuado pagamentos sujeitos ao IRRF exclusivamente em decorrência do disposto na alínea “f” do inciso I do caput, ficará dispensado de apresentar a Dirf, desde que sua receita bruta no ano-calendário anterior não exceda R$ 60.000,00 (sessenta mil reais).

No meu caso a empresa teve retenção de IR da Cielo. Mesmo assim o MEI não deverá entregar a DIRF?

Obrigado e boa semana a todos!

Olá Fabio Dal Lago,

Obrigado pelo esclarecimento, eu também tinha a mesma interpretação!

Agora fiquei com uma duvida referente esse seu ultimo paragrafo;

“No caso de ter havido retenção em um mês , todos os rendimentos pagos deverão constar na DIRF, mesmo nos meses em que não tenha havido retenção.”

Isso você refere-se ao caso de pessoa física conforme explicação acima, ou no caso de pessoa Juridica também?

Ex.: Tivemos 12 Notas Fiscais no ano, uma em cada mês de uma respectivo CNPJ e apenas três meses tiveram imposto retido, então deverei informar os outros 9 valores no campo da DIRF sem retenção?

Abraços!

Bom Dia Pessoal,

Estou com uma grande dúvida, estou fazendo a DIRF de uma empresa cujo o pagamento de salários ocorre no 5° dia útil e a mesma paga a alguns colaboradores Vales, porém este não é oficial, conforme o colaborador pede a empresa vai fornecendo.

Quando estou gerando a DIRF o valor referente ao vale está sendo subtraído. Isto está correto?

Bom dia !!
Sobre as empresas de cartão de credito.... devo apresentar a dirf so pelo fato da retenção delas? pq tem empresas que não estão sujeitas, so q tem os demonstrativos de cartão de cretido. desde já agradeço as informações.

Obrigado Mario!

Carla Lima, bom dia!
O valor na DIRF tem que ser o Rendimento bruto, o vale/adiant.salário deverá ser descontado da base apenas se ele estiver nessa soma, ou seja o rend.bruto(mais+)adiant.salário(menos-)adiant.salário aí sim estará correto, caso contrário ficará faltando esse valor. Não sei qual é o seu sistema, mas verifique as parametrizações dessa verba "adiantamento de salário" pois o sistema que uso "ATHENAS" essa verba não está direcionada para a DIRF.
Abraços
Juliano

Bom dia

A empresa pagando um plano de saúde coletivo e não arcando com nenhum valor desse pagamento do plano, repassando para o funcionário em desconto na folha de pagamento e sendo beneficiado somente alguns funcionários, precisa constar na DIRF?

OBS: A empresa só fez o plano coletivo, a pedido dos funcionários, (não sendo obrigatório pelo sindicato) pois, no nome da empresa o plano ficaria mais barato. Mas não arca com nenhum percentual, paga num certo vencimento e repassa para cada funcionário que quis aderir ao plano, na folha de pagamento.
Obrigada