Larissa 12354
Bronze DIVISÃO 1, Administrador(a) Bom dia,
No Simples Nacional 2018 para cálculo das vendas sem substituição tributária não terá mais o percentual de redução na base de cálculo do ICMS?
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Larissa 12354
Bronze DIVISÃO 1, Administrador(a) Bom dia,
No Simples Nacional 2018 para cálculo das vendas sem substituição tributária não terá mais o percentual de redução na base de cálculo do ICMS?
Fabiana
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Bom dia,
Estou a duvida parecida com a sua, porém no calculo com substituição tributaria e sem substituição tributaria, alguém sabe como sera feito em 2018 para Simples Nacional ?
Larissa 12354
Bronze DIVISÃO 1, Administrador(a)Lucas Amorim Nóbrega
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) Fiscal Será da mesma forma. A aliquota nominal será a fixada, com ela e a RBT12 calcularemos a Alíquota EFETIVA, certo! até ai, ok. No anexo da lei, existe a partilha dos impostos para cada ente, no caso da Substituição, o percentual da aliquota efetiva será descartado. No caso da redução o percentual será reduzido. Vamos para um caso prático pra que fique melhor o entendimento.
APENAS EXEMPLOS.
A empresa possui um faturamento de 20.000,00 a.m (RBT12 = 240.000,00)
esta empresa vendeu neste mês 5.000,00 em regime de ST, e 15.000 normal, com uma redução de 50% (Redução fictícia).
Calculo: [(240.000,00 * 7,30%) - 5.940,00]/240.000,00 = 4,82% Alíquota Efetiva!!
o percentual de partilha do ICMS é de 34%, então = 4,82 * 34% = 1,64%, este valor será descartado no caso da Substituição Tributária e a alíquota efetiva será de 4,82 - 1,64 = 3,18%
No caso da redução, a aliquota que achamos é 1,64%, com a redução de 50% fica 0,82%, ficando assim 4,82 - 0,82 = 4%
15.000,00 * 4% (normal com redução de 50%)
5.000,00 * 3,18% (Substituição)
Imposto: R$ 600,00 + 159,00 = R$ 759,00.
Espero que tenha ficado claro !
Eliane Ornelas
Bronze DIVISÃO 5, Contador(a) Bom dia!
Complementando a informação, até o momento o Estado do Rj não publicou novos percentuais de redução para 2018...
Abraço!
Lucas Amorim Nóbrega
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) FiscalBom dia Eliane, a Paraíba publicou semana passada.
Eliane Ornelas
Bronze DIVISÃO 5, Contador(a) Bom dia, Lucas!
Obrigada pela informação, continuarei acompanhando.
Abraço!
Bianca Antoniuk
Ouro DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia Prezados,
Estou começando a me organizar ao novo cálculo do Simples Nacional para 2018.
Efetuei alguns cálculos para estabelecer na nova regra, porém gerou algumas dúvidas:
Segue o cálculo para Comércio Anexo I:
Fat. 12 meses: 808.449,30
Mensal: 77.799,14
4ª faixa na alíquota de 10,70%
Deduzir 22.500,00
808,449,30 x 10,70% = 86.504,08
86.504,08 - 22.500,00 = 784.004,08
784.004,08 / 808.449,30 = 0,9697 x 100 = 96,97%
77.779,14 x 96,97% = 75.441,83 - DAS.
O cálculo está correto? Achei o valor do imposto um absurdo, por isso acho que tenha algo de errado.
Li algumas matérias sobre os novos Anexos I ao V e verifiquei que há repartições dos tributos IRPJ/CSLL/COFINS/PIS/CPP. Como faço essas repartições? Entra em todos os anexos ou apenas para as prestações de serviços?
Desde já agradeço á atenção de todos!!!
Lucas Amorim Nóbrega
Prata DIVISÃO 4, Coordenador(a) FiscalSeu calculo ta equivocado. A senhora subtraiu 80 mil - 22, ficou 700 mil???? como? ficaria em torno, algo entre 7 e 8% (Calculo feito de cabeça)
Jhenifer Miranda Soares
Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Fiscal
Bom dia, alguem poderia me ajudar a calcular o DAS de uma empresa que possui prestação de serviço, vendas com substituição tributaria e sem substituição?
Dados: RBT12 = 1.119.014,46
Faturamento do mes = 97.586,60 (sendo : 66.524,12 venda com subst , 30.522,48 sem subst e 540,00 prestação de serviço normal)
como farei esse calculo ?
Welisson Ribeiro da Silva
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) Lucas Amorim, muito legal sua explanação. No entanto, não consegui entender o porque ter utilizado:
No caso da redução, a aliquota que achamos é 1,64%, com a redução de 50% fica 0,82%, ficando assim 4,82 - 0,82 = 4%
Porque você reduziu 50% ?
Regiane Santos
Iniciante DIVISÃO 4 Bom dia Welisson,
Você conseguiu entender sobre a redução dos 50%?
Tambem estou com essa duvida.
Att,
Rozana Maria da Silva
Prata DIVISÃO 2, Assistente AdministrativoMarllon Freitas
Prata DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade Rozana Maria da Silva
Pode indicar o link dessa postagem do Sescon/RJ?
Bianca Antoniuk, bom dia.
Seu calculo está errado, segue correção.
Rodrigo Barcelos
Prata DIVISÃO 5, Contador(a) Que eu saiba o CRC RJ já se encontrou com a SEFAZ RJ e levou uma tabela com os novos cálculos com as reduções.
Agora estamos no aguardo da SEFAZ se pronunciar se vai fazer da forma sugerida pelo CRC ou criar valores próprios.
Ficamos no aguardo.
Rafaela Moreira
Bronze DIVISÃO 5, Assistente ContabilidadeRosana Braga
Ouro DIVISÃO 1, Assessor(a) ContabilidadeAcompanhando
Emerson Wolf da Rocha
Prata DIVISÃO 1, Contador(a)Pelo que eu entendi, não existe mais tabela de redução do ICMS PR, até 360.000 é isento e daí pra frente aplica-se a tabela nacional. Estou certo?
Charlene
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal boa tarde
também tenho dúvida referente redução do ICMS PR, até 360.000 a alíquota por exemplo da primeira faixa será de 4% direto e não mais de 2,75% como antes? redução de 100% até a 2 faixa.
Desde já agradeço
Charleen
Analitica
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde,
Resposta da SEFAZ-RJ, fonte: Faleconosco.
O contribuinte deve recolher o imposto de acordo com as disposições do art. 25-A da Resolução CGSN nº 94/11.
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Emerson e Charlene
para o Paraná, para a RBT12 inferior a R$ 360.000,00 será 100% a isenção
já acima disso , será proporcional
acessem : > www.fazenda.pr.gov.br
planilha fornecida pelo SEFAZ-PR
Márlus
Rodrigo Nascimento Ferreira
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Ref. a resposta da Analítica no dia 26/01/2018, ou seja, sem as reduções de ICMS.
Será que o nosso querido governo do RJ não dará as reduções?
Fiz uma simulação e essa nova tabela (anexo I) o imposto ficou mais alto tanto comparando com a tabela 2017 c/ redução, quanto s/ redução. Ou seja, nós contribuintes saímos prejudicados com essas mudanças.
Rodrigo Barcelos
Prata DIVISÃO 5, Contador(a) Aqui comigo sem a redução o cliente vai pagar menos 0,5%.
Na faixa 4 ele pagava 7,54% agora vai pagar em 2018 7,04%.
Porém se fosse considerar a redução, ele deveria pagar 6,48%
Sem a redução é prejuízo certo.
Rodrigo Jacinto da Silva
Bronze DIVISÃO 5, Supervisor(a) Contabilidade Boa tarde,
A Receita Estadual do PR, liberou uma planilha no site da Sefaz Para apurar ALÍQUOTA EFETIVA do ICMS do Paraná e o PERCENTUAL DE REDUÇÃO a ser informado no Programa Gerador do Documento de Arrecadação do Simples Nacional - PGDAS a partir de 1º/01/2018.
Link: http://www.fazenda.pr.gov.br/modules/conteudo/conteudo.php?conteudo=254
Barbara Alves
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Pessoal boa tarde
sou do RJ e ainda não consegui entender essa parte do calculo de com e sem substituição? e vejo o percentual da Redução?
Mariane
Bronze DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade Bom dia!
Alguém poderia me ajudar a calcular o DAS de uma empresa (comércio - anexo I) que possui vendas com substituição tributaria ?
Dados: RBT12 = 138.737,07
1ª faixa - na alíquota de 4% (sem valores de redução)
Faturamento do mês = 32.422,95
Como farei esse calculo ?
Não consigo chegar nos mesmos valores apurados pelo simples nacional.
Obrigada!
Maiara Motta do Nascimento
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Escritório Pessoal boa tarde
sou do RJ e ainda não consegui entender essa parte do calculo de com e sem substituição? onde vejo o percentual da Redução?
meu calculo não está batendo com o do simples nacional
Rodrigo Barcelos
Prata DIVISÃO 5, Contador(a) Maiara e Barbara,
o RJ ainda não disponibilizou planilha com o percentual de redução. E não acredito que fará. O Estado sem dinheiro possivelmente viu mais uma oportunidade de aumentar a arrecadação.
Elaine Ferreira de Melo
Prata DIVISÃO 4, Contador(a) Mariane bom Dia!
O valor do % de Icms na primeira faixa de comercio é 34%. No caso 4 * 34% = 1,36%... é para ser descontado 1,36% do valor, que será igual a 2,64%...
Se seu faturamento é 32.442,95 * 2,64% = 856,49. Está dando qual valor?
Espero ter ajudado.
Rafaela Moreira
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Em consulta ao SEFAZ RJ, foi informado que sairá a qualquer momento nova tabela com as alíquotas e percentuais de redução de ICMS.
Acompanhando.
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