MOMENTO CONTÁBEIS

Tabela de IR sem reajuste | Revisão no EPC | Piso salarial da sua categoria

Contábeis o portal da profissão contábil

22
Sep 2018
16:17

BUSCAR NO FÓRUM

buscar


calculo diferencial de alíquota - ajuda.

3respostas
800acessos
  

Junio

Usuário Novo

profissãoContador(a)
mensagens17
pontos224
membro desde01/08/2017
cidadeLagoa Formosa - MG
Postada:Sábado, 13 de janeiro de 2018 às 15:37:52
Olá colegas,

Estou iniciando na área e estudando sobre vários temas afim de adquirir experiência.

Quero entender o calculo do diferencial alíquota.

A minha empresa, uma Marmoraria do Simples Nacional situada em Minas Gerais, fizemos uma compra de Marmore no estado do Espirito Santo, os dados foram os seguintes descritos abaixo, porém queria entender como funciona o processo do cálculo.

VALOR TOTAL DA NOTA: R$ 2.314,19
VALOR TOTAL DOS PRODUTOS: R$ 2.307,27

VALOR DO ICMS: R$ 92,57 ,
VALOR DO SEGURO: R$ 6,92
BC ICMS: R$ 2.314,19
ALÍQUOTA ICMS: 4%

VALOR DA GUIA DO DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA ENVIADO PELA CONTABILIDADE POR MEIO DO DAE: R$ 395,10

COMO SE CHEGOU A ESSE VALOR DE 395,10?

OBS: O PRODUTO É UM MARMORE PARA INDUSTRIALIZAÇÃO, NCM 68109900

Lucas Rocha

Usuário 5 Estrelas

profissãoAnalista Fiscal
mensagens176
pontos1.513
membro desde28/12/2017
cidadeUberaba - MG
Postada:Segunda-Feira, 15 de janeiro de 2018 às 08:46:23
Junio, bom dia!

O cálculo é feito da seguinte forma:

Valor da Operação: 2.314,19
(-) ICMS Destacado na NF-e: 92,57
(=) Valor da Operação sem o ICMS: 2.221,62

Base de cálculo antecipação ICMS, considerando alíquota interna de 18%: 2.221,62 / 1 - alíquota interna = 2.709,29
Valor antecipação: 2.709,29 x 18% = 487,67
Valor a ser recolhido para MG: 487,67 - 92,57 (ICMS destacado na NF-e) = 395,10

Ou então, pode-se utilizar as alíquotas diretas abaixo:
Quando vier a 4%: 17,07%
Quando vier a 12%: 7,32%

Lucas Rocha
Analista Fiscal
(34)996949808
Skype: lucasmarcello1993@hotmail.com
Junio

Usuário Novo

profissãoContador(a)
mensagens17
pontos224
membro desde01/08/2017
cidadeLagoa Formosa - MG
Postada:Segunda-Feira, 15 de janeiro de 2018 às 10:56:05
Junio, bom dia!

O cálculo é feito da seguinte forma:

Valor da Operação: 2.314,19
(-) ICMS Destacado na NF-e: 92,57
(=) Valor da Operação sem o ICMS: 2.221,62

Base de cálculo antecipação ICMS, considerando alíquota interna de 18%: 2.221,62 / 1 - alíquota interna = 2.709,29
Valor antecipação: 2.709,29 x 18% = 487,67
Valor a ser recolhido para MG: 487,67 - 92,57 (ICMS destacado na NF-e) = 395,10

Ou então, pode-se utilizar as alíquotas diretas abaixo:
Quando vier a 4%: 17,07%
Quando vier a 12%: 7,32%


Olá Lucas, muito obrigado pela ajuda, consegui entender plenamente o calculo.

Taty

Usuário Iniciante

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
mensagens45
pontos353
membro desde23/01/2018
cidadeSao Jose do Rio Pardo - SP
Postada:Quinta-Feira, 13 de setembro de 2018 às 14:29:45
Boa tarde,

Alguém poderia me ajudar estou lançando uma nota para gerar o diferencial de alíquota, mas na base de icms não foi somado o frete, como devo proceder nesse caso, alguém poderia me passar uma base legal.

desde ja agradeço

Você precisa ser cadastrado para responder mensagens

Receba Novidades

receba novidades sobre o site e o fórum de contabilidade em seu e-mail

POSTS RELACIONADOS

conheça mais

Facebook


x

CADASTRE-SE
GRATUITAMENTE

e faça parte da maior
comunidade contabil
da internet brasileira

x

Faça parte da maior
comunidade da internet
brasileira
, e receba nosso
conteúdo gratuitamente

CADASTRE-SE GRÁTIS

ENVIAR

Ao se cadastrar, você aceita os termos de uso do portal Contábeis.

CADASTRE-SE COM AS REDES SOCIAIS

x

OLÁ ROGÉRIO

vocÊ sabia que você pode
enviar artigos pelo site ?

x

digite seu email ao lado
para receber a senha
em sua caixa de entrada.

RECUPERAR MINHA SENHA

ENVIAR
x

Parabéns!

Veja os próximos passos
para aproveitar tudo o que
preparamos para você.

x

Cadastro efetuado com sucesso !
Enviamos para seu e-mail os procedimentos para confirmação de seu cadastro.
Ele será concluído depois que você fizer a confirmação via e-mail.

Caso não tenha recebido:

* Aguarde mais alguns minutos.
* Verifique sua pasta de spam (ou lixo eletrônico).
* Solicite o reenvio da mensagem de confirmação clicando aqui.

Prezados(as) senhores(as), o Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussoes dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro. Ao acessar este site você concorda com os Termos de uso.

Site desenvolvido por
Julio Guimarães | Rogério César