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16
Oct 2018
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Minha aliquota do simples não bate com a aliquota que o portal calculou o das

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Lohrane

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde16/05/2018
cidadeNilopolis - RJ
Postada:Quarta-Feira, 16 de maio de 2018 às 15:37:42
Boa tarde!

Tenho uma empresa que pertence ao anexo IV e ao anexo I, meu cliente quer saber o calculo para chegar na aliquota de serviços.
Já calculei e recalculei várias vezes, mas o meu percentual não bate com o que foi calculado pelo simples.

Segue informações para que alguém posso me ajudar:
RBT12 : 3.316.677,47
RECEITA BRUTA (SERVIÇO) :331.681,19 iss retido
RECEITA BRUTA (COMÉRCIO): 17,40

OBS: eu peguei o valor do imposto calculado pelo portal e dividi pela receita bruta total e achei o percentual de 9,87% aproximado, que é o percentual usado para calcular a guia no sistema.

Aguardo uma ajuda.
Manoel Luiz Ribeiro Silva

Usuário 5 Estrelas Douradas

profissãoContador(a)
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membro desde29/03/2011
cidadeDuque de Caxias - RJ
Postada:Quarta-Feira, 16 de maio de 2018 às 20:39:47
Você viu o valor do desconto aplicavel, e recalculou com a alíquota efetiva .
Sds. Ribeiro

MANOEl LUIZ RIBEIRO SILVA.
Contabilidade Ribeiro Ltda.ME
Bacharel em Ciencias Contabeis e em Administraçao
Mestre-Consultor,Palestrante,Articulista http://www.orgribeiro.com.br
Contador Atuante - Autor de Artigos e norma Orientativas a seus cliente.
Amigo
Sidney Costa

Usuário Frequente

profissãoAnalista Sistemas
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membro desde18/11/2011
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Quarta-Feira, 16 de maio de 2018 às 23:06:30
Mensagem Editada por Sidney Costa em 16/05/2018 23:07:08
Anexo IV
9,87534751 %
R$ 32.754,66

IRPJ: R$ 10.263,13
CSLL: R$ 10.481,49
COFINS: R$ 9.870,07
PIS: R$ 2.139,97

O ISS Retido redistribuído não fica limitado a 5%.
Daiana Soares

Usuário Estrela de Prata

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
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membro desde10/12/2012
cidadeTiete - SP
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 07:17:29
Lohrane Verificou se no extrato esta puxando a mesma Receita Bruta12 que você usou para fazer a alíquota efetiva?

Lohrane

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde16/05/2018
cidadeNilopolis - RJ
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 08:46:41
Bom dia Sidney Costa

Você poderia demonstrar o seu calculo pra mim? Porque eu faço o seguinte calculo e não acho a mesma aliquota.

3.316.677,47*22% - 183.780,00 / 3.316.677,47 = 16,45 ( essa é aliquota que eu acho)
Eu não sei aonde estou errando.
Só quero entender o calculo correto.

OBS: estou me baseando só no anexo IV

Obrigada
profissão
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membro desde14/07/2016
cidade
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 09:12:48
Bom dia Lohrane,
Acredito que este cálculo esteja correto, ( 3.316.677,47*22% - 183.780,00 / 3.316.677,47 = 16,4589%), que se aplicando a sua rb ficará um valor de R$ 54.591,07 para guia do DAS mensal, mas é bom rever qual é a RBT12 que o extrato da receita está lhe informando.


Att. Luis Henrique
Lohrane

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde16/05/2018
cidadeNilopolis - RJ
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 09:32:13
A RNT12 é essa mesmo. É a que está no meu extrato da competência em questão .
Só quero entende como o DAS etsá calculado com uma aliquota de 9,87% se no calculo nos dá 16,45%
Márlus Mauri de Meira Mathias

Usuário Estrela Dourada

profissãoTécnico Contabilidade
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membro desde26/09/2012
cidadeCuritiba - PR
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 12:54:22
Lohrane

são dois cálculos distintos

RBT12 : 3.316.677,47
RECEITA BRUTA (SERVIÇO) :331.681,19 iss retido
RECEITA BRUTA (COMÉRCIO): 17,40

para o comércio - anexo I
3.316.677,47 * 14,30% - 87300 / 3.316.677,47 = 11,66%

R$ 17,40 * 11,66% = R$ 2,03 ( anote )

--------

para o serviço - anexo IX
3.316.677,47 *22 % - 183780 / 3.316.677,47 = 16,45%

atenção, como iss está retido , ele sai do calculo

repartição dos valores dentro da faixa
IRPJ CSLL COFINS PIS ISS
18,80 19,20 18,08 3,92 40,00 = total 100%

16,45% * ( 100- 40 ) = 16,45 * 60% = 9,87

331.681,19 * 9,87% = 32,736,93

-----------
anexo 1 R$ 2,03
anexo 4 R$ 32.736,93
total 32,738,96

dá uma diferença nos cálculos por causa da quantidade de casas decimais utilizadas

mas espero que tenha entendido a logica do calculo


Márlus









1 pessoa aprovou esta mensagem.

Lohrane

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde16/05/2018
cidadeNilopolis - RJ
Postada:Quinta-Feira, 17 de maio de 2018 às 13:26:07
Muito obrigada Marlus , agora sim entendi o calculo .
Adilson Gregório Ferreira

Usuário Iniciante

profissãoContador(a)
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membro desde24/11/2011
cidadePocos de Caldas - MG
Postada:Sexta-Feira, 18 de maio de 2018 às 00:55:42

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