Balanço de Encerramento de Empresa

Boa tarde

Preciso da ajuda dos colegas.

Faço a contabilidade de uma empresa do Simples Nacional e esta, está paralisada e ainda não pôde fazer a baixa devido ter um funcionário em Auxílio Doença.

Minha dúvida é que a Sócia quer tirar uma antecipação de lucros e fiz o balanço patrimonial. Tenho os valores de dividendos a distribuir, reserva de retenção de lucros e reserva legal, além do capital social.

Só que, como a empresa ainda não foi baixada, fiquei na dúvida se tenho que já fazer o Balanço de Encerramento ou só quando sair o distrato.

A empresa teve sua última venda no mês de 07/2018.

Quais valores ela já pode pegar além dos dividendos a distribuir?

Como faço tais lançamentos?

Muito obrigada e aguardo ajuda dos colegas.

Cristiane,

Acho melhor esperar sair o distrato, tudo certinho pra depois fazer o balanço de encerramento.

Acredito que ela possa fazer a antecipação de lucros de 2018 além dos dividendos a distribuir.

Eu faço assim os lançamentos.

D - Dividendos a Distribuir
C - Banco

Antecipação de Lucros.

D - Retirada de Sócio (Esta conta no meu plano de contas encontra-se no Ativo Não Circulante)
C - Banco

E quando for encerrar, tem que baixar esta conta.

D - Lucro do Exercício
C - Dividendos a Distribuir

D - Dividendos a Distribuir
C - Retirada de Sócio


Espero ter ajudado, boa sorte e sucesso.

Bom dia Cristiane.

A empresa está paralisada e a sócia quer retirar lucros?

Há saldo em caixa para isso?

att

Bom dia.

Obrigada Renato, me ajudou muito. Vou esperar o distrato e fazer a antecipação de lucros para ela, para fazer o Balanço de encerramento.

Sim Paulo, a empresa teve última receita em 07/2018 e a sócia, quer retirar antecipação para ela e a mesma pretende retirar tal valor pela conta bancária da empresa.