FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

respostas 11

acessos 848

Claudia Fernandes Gomes Prata DIVISÃO 1
há 20 semanas Quarta-Feira | 31 outubro 2018 | 09:55

Bom dia, estou com uma duvida :

A EFD Reinf para empresas que faturaram até 78 milhoes em 2016 devem iniciar o envio desta declaração em Novembro de 2018.

Minha duvida é: até 15/11/2018 já devo enviar a primeira ref. a Outubro de 2018 ou até 15/12/2018 é que devo enviar a primeira referente a Novembro de 2018? Já li a instrução mas fiquei confusa.
Obrigada pelo auxilio.

Liliane Pereira Medina Bronze DIVISÃO 3, Auxiliar Escrita Fiscal
há 20 semanas Quarta-Feira | 31 outubro 2018 | 12:06

Bom dia!

Prorrogação da REINF

Art. 1º A Instrução Normativa RFB nº 1.701, de 14 de março de 2017, passa a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 2º ………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………
§ 1º ……………………………………………………………………………………………
II – para o 2º grupo, que compreende as demais entidades integrantes do “Grupo 2 – Entidades Empresariais” do Anexo V da Instrução Normativa RFB nº 1.634, de 2016, exceto as optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e
Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional) , instituído pelo art. 12 da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006, desde que a condição de optante conste do Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica
(CNPJ) em 1º de julho de 2018, e as entidades empresariais pertencentes ao 1º grupo, referidos no inciso I, a partir das 8 (oito) horas de 10 de janeiro de 2019, referentes aos fatos ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2019;
III – para o 3º grupo, que compreende os obrigados não pertencentes ao 1º, 2º e 4º grupos, a que se referem respectivamente os incisos I, II e IV, a partir das 8 (oito) horas de 10 de julho de 2019, referentes aos fatos ocorridos a partir de 1º de julho de 2019; e

Claudia Fernandes Gomes Prata DIVISÃO 1
há 20 semanas Quarta-Feira | 31 outubro 2018 | 12:18

Muito grata!

então foi prorrogado para inicio em janeiro de 2019, ouseja terei prazo até 15/02/2019 para entregar a primeira REINF ref. Janeiro/2019?
Obrigada

Renato Carvalho Costa Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 20 semanas Quinta-Feira | 1 novembro 2018 | 22:25

Isso mesmo Claudia!

Como Iniciar, Estruturar, Planejar e Manter Seu Escritório Contábil?
Acesse >> http://bit.ly/escritoriodesucesso
Renato C. C. Colman
Contador e Consultor Empresarial
Contato: renatocosta.contador@gmail.com




Michelle Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Administrativo
há 12 semanas Quarta-Feira | 26 dezembro 2018 | 15:37

Olá pessoal...

Em relação ao segundo grupo falam que as empresas tem obrigatoriedade a partir de 10 de janeiro referentes fatos ocorridos em janeiro!

Eu não entendi muito bem, alguém entendeu ?


2º Grupo: Compreende as entidades empresariais com faturamento até R$ 78 milhões (exceto as optantes pelo Simples Nacional, desde que a condição de optante conste no CNPJ em 01 de Julho de 2018). As entidades desse grupo passam a ter a obrigatoriedade de entregar a Reinf a partir do dia 10 de Janeiro de 2019, referente aos fatos ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2019;

Renato Carvalho Costa Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 12 semanas Quarta-Feira | 26 dezembro 2018 | 16:05

Michele,

Eu entendo que por exemplo se seu cliente finalizou toda a movimentação, não haverá mais nada por volta do dia 20 ou 25 de janeiro...Aí em vez de você ficar esperando até Fevereiro pra enviar, no caso não vai ser necessário pois já vai estar liberado para envio das informações.
Claro que são situações bem difíceis de acontecer, mas acredito que seja desta forma mesmo.

Como Iniciar, Estruturar, Planejar e Manter Seu Escritório Contábil?
Acesse >> http://bit.ly/escritoriodesucesso
Renato C. C. Colman
Contador e Consultor Empresarial
Contato: renatocosta.contador@gmail.com




Michelle Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Administrativo
há 12 semanas Quarta-Feira | 26 dezembro 2018 | 16:23

Ola Renato, muito obrigada !!

Realmente fiquei um pouco confusa em relação ao período que será informado, depois li que "Deve ser transmitido até o dia 15 do mês subsequente ao do mês de referência informado no evento ou antes do envio de qualquer evento no qual o processo seja informado."

Então de fato só iriei entregar a EFD REINF do segundo grupo no dia 15 de fevereiro, referente fatos ocorridos em janeiro de 2019, certo ?

Renato Carvalho Costa Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 12 semanas Quarta-Feira | 26 dezembro 2018 | 16:29

Isso mesmo! Certo

Como Iniciar, Estruturar, Planejar e Manter Seu Escritório Contábil?
Acesse >> http://bit.ly/escritoriodesucesso
Renato C. C. Colman
Contador e Consultor Empresarial
Contato: renatocosta.contador@gmail.com




Vanessa O. de Souza Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal
há 11 semanas Quinta-Feira | 3 janeiro 2019 | 10:42

Michele, bom dia!

Estava com a mesma dúvida que você! Agradeço o esclarecimento do Renato!

Tenham todos um Feliz 2019!

Vanessa Oliveira

"A dúvida é o princípio da sabedoria."

Aristóteles
Juliana Fortunato Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Escrita Fiscal
há 10 semanas Terça-Feira | 8 janeiro 2019 | 11:54

Ola bom dia a todos.

Estou com duvida no prazo de entrega da EFD REINF para as empresas Optante pelo Simples Nacional, na Instrução Normativa RFB nº 1.701, de 14 de março de 2017 interpretei que as empresas Optante pelo Simples pertence ao 3° grupo quando constam cadastradas no Simples em 01 de Julho de 2018. Essa parte ficou um pouco confusa, alguém saberia me informar o prazo correto para as empresas Optantes pelo Simples Nacional ? Seria o 2° grupo ou o 3° grupo ?

Segue Normativa para a Interpretação.

Art. 1º A Instrução Normativa RFB nº 1.701, de 14 de março de 2017, passa a vigorar com as seguintes alterações:
“Art. 2º ………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………
§ 1º ……………………………………………………………………………………………
II – para o 2º grupo, que compreende as demais entidades integrantes do “Grupo 2 – Entidades Empresariais” do Anexo V da Instrução Normativa RFB nº 1.634, de 2016, exceto as optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e
Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional) , instituído pelo art. 12 da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006, desde que a condição de optante conste do Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica
(CNPJ) em 1º de julho de 2018, e as entidades empresariais pertencentes ao 1º grupo, referidos no inciso I, a partir das 8 (oito) horas de 10 de janeiro de 2019, referentes aos fatos ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2019;
III – para o 3º grupo, que compreende os obrigados não pertencentes ao 1º, 2º e 4º grupos, a que se referem respectivamente os incisos I, II e IV, a partir das 8 (oito) horas de 10 de julho de 2019, referentes aos fatos ocorridos a partir de 1º de julho de 2019;

Agradeço,

Juliana F. Carvalho

Gustavo R. Costa Ouro DIVISÃO 1, Analista Fiscal
há 10 semanas Quarta-Feira | 9 janeiro 2019 | 17:24

acompanhando

Ascofi Contabilidade - Gustavo Costa
Rua Cel. Bento Pires, 556, Centro, Tatui - SP
Fone: (15) 3251-7155
http://www.ascofi.cnt.br
Daysiane Souza Bronze DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade
há 1 semana Sexta-Feira | 15 março 2019 | 10:26

Bom dia,

A nossa empresa contratou (como tomador de serviços) um prestador de serviço que faz assessoria contábil tributaria - PIS / Cofins. Na nota fiscal gerada pelo prestador de serviço veios as seguintes retenções:
PIS/PASEP: R$ 29,09
COFINS: R$ 134,25
INSS: R$ 0,00
IR: R$ 67,13
CSLL: R$ 44,75
Outras retenções: R$ 0,00
Valor bruto da nota fiscal: R$ 4.475,16
Valor liquido da nota fiscal: R$ 4.199,94
Minha dúvida é a seguinte: Devemos enviar essa nota para o REINF?
Pois tentei incluir a nota no Reinf, mas quando entro no campo - Informações sobre o tipo de serviço da nota fiscal - o tipo de serviço de assessoria contábil é inexistente.

Att.,

RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL

cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.

Array
(
    [0] => SQL: [707] 
		SELECT 
			top_id as id,
			top_assunto as assunto,
			top_data as topicoData,
			top_fechado as fechado,
			top_acessos as acessos,
			top_usu_id as topicoAutor,
			top_totalmensagens as totalMensagens,
			top_excluido as topicoExcluido,
			top_prioridade as prioridade,
			top_resolvido as resolvido,
			for_id as forumId,
			for_sala as forumSala,
			for_slug as forumSlug,
			for_privado as forumPrivado,
			arq_topico_id as arquivo
		FROM ctb_forum_topico
		INNER JOIN ctb_forum ON for_id=top_forum_id
		LEFT JOIN (SELECT DISTINCT arq_topico_id FROM ctb_forum_arquivo WHERE arq_aprovado=1) arqtemp ON arq_topico_id=top_id
		WHERE top_excluido=0 AND for_privado=0 AND top_id = :id
Sent SQL: [710] 
		SELECT 
			top_id as id,
			top_assunto as assunto,
			top_data as topicoData,
			top_fechado as fechado,
			top_acessos as acessos,
			top_usu_id as topicoAutor,
			top_totalmensagens as totalMensagens,
			top_excluido as topicoExcluido,
			top_prioridade as prioridade,
			top_resolvido as resolvido,
			for_id as forumId,
			for_sala as forumSala,
			for_slug as forumSlug,
			for_privado as forumPrivado,
			arq_topico_id as arquivo
		FROM ctb_forum_topico
		INNER JOIN ctb_forum ON for_id=top_forum_id
		LEFT JOIN (SELECT DISTINCT arq_topico_id FROM ctb_forum_arquivo WHERE arq_aprovado=1) arqtemp ON arq_topico_id=top_id
		WHERE top_excluido=0 AND for_privado=0 AND top_id = 303314
Params:  1
Key: Name: [3] :id
paramno=-1
name=[3] ":id"
is_param=1
param_type=1

    [1] => SQL: [90] SELECT COUNT(*) FROM ctb_forum_mensagem
			WHERE msg_excluida = 0 AND msg_topico_id = :id
Sent SQL: [93] SELECT COUNT(*) FROM ctb_forum_mensagem
			WHERE msg_excluida = 0 AND msg_topico_id = 303314
Params:  1
Key: Name: [3] :id
paramno=-1
name=[3] ":id"
is_param=1
param_type=1

    [2] => SQL: [866] 
			SELECT 
			msg_id AS id,
			msg_mensagem AS mensagem,
			msg_data AS mensagemData,
			msg_usuario_id AS usuarioId,
			msg_naorecomenda AS naoRecomendada,
			msg_userip AS usuarioIP,
			msg_excluida AS excluida,
			usu_nome AS usuarioNome,
			usu_especial AS usuarioEspecial,
			usu_sexo AS usuarioSexo,
			usu_foto AS usuarioFoto,
			usu_pontos AS pontos,
			cgo_cargo AS usuarioCargo,
			cur_assinatura AS usuarioAssinatura,
			cid_cidade AS usuarioCidade,
			cid_estado AS usuarioEstado
            FROM ctb_forum_mensagem
		LEFT JOIN ctb_usuario ON usu_id=msg_usuario_id AND usu_especial>=0
		LEFT JOIN ctb_usuario_curriculo ON usu_id=cur_usu_id
		LEFT JOIN ctb_cargo ON cgo_id=usu_cargo_id
		LEFT JOIN ctb_cidade ON cid_id=usu_cid_id
        WHERE msg_excluida = 0 AND msg_topico_id = :id
		ORDER BY msg_data ASC LIMIT :inicio, :final
Sent SQL: [859] 
			SELECT 
			msg_id AS id,
			msg_mensagem AS mensagem,
			msg_data AS mensagemData,
			msg_usuario_id AS usuarioId,
			msg_naorecomenda AS naoRecomendada,
			msg_userip AS usuarioIP,
			msg_excluida AS excluida,
			usu_nome AS usuarioNome,
			usu_especial AS usuarioEspecial,
			usu_sexo AS usuarioSexo,
			usu_foto AS usuarioFoto,
			usu_pontos AS pontos,
			cgo_cargo AS usuarioCargo,
			cur_assinatura AS usuarioAssinatura,
			cid_cidade AS usuarioCidade,
			cid_estado AS usuarioEstado
            FROM ctb_forum_mensagem
		LEFT JOIN ctb_usuario ON usu_id=msg_usuario_id AND usu_especial>=0
		LEFT JOIN ctb_usuario_curriculo ON usu_id=cur_usu_id
		LEFT JOIN ctb_cargo ON cgo_id=usu_cargo_id
		LEFT JOIN ctb_cidade ON cid_id=usu_cid_id
        WHERE msg_excluida = 0 AND msg_topico_id = 303314
		ORDER BY msg_data ASC LIMIT 0, 30
Params:  3
Key: Name: [3] :id
paramno=-1
name=[3] ":id"
is_param=1
param_type=1
Key: Name: [7] :inicio
paramno=-1
name=[7] ":inicio"
is_param=1
param_type=1
Key: Name: [6] :final
paramno=-1
name=[6] ":final"
is_param=1
param_type=1

)