Ana Paula
Iniciante DIVISÃO 1, Contador(a) Boa noite.
Sobre a contabilização de um parcelamento do SN.
O valor dos DAS que ficaram sem pagar foram: 1500,78
No recibo de adesão aparece: valor total parcelado 1.860,99
número de parcelas 6
1 valor da primeira parcela: 310,16 paga em julho
(principal 241,00 + multa 48,20 + juros 20,96)
a partir da segunda parcela ficou assim:
2 valor da segunda parcela: 313,27 (247,72+49,53+16,02) paga em agosto
3 valor da terceira parcela: 315,75 (250,43+50,07+15,25) paga em setembro
4 valor da quarta parcela 317,73 (255,31+51,06+11,36) paga em outubro
5 valor da quinta parcela 321,49 (256,67+51,33+13,49) paga em dezembro
6 valor da sexta parcela 311,76 (249,67+49,92+12,17) paga em dezembro
Não estou conseguindo contabilizar: haja visto que a dívida era 1500,78,
o valor total parcelado 1860,99.
Contabilizei no lançamento do parcelamento: como transferência dos impostos para conta de parcelamento
D - das a recolher - pc
C - das parcelado a recolher - pc ...........1500,78
pela apropriação de juros e multas
D - juros e multas a incorrer - ac
C - das parcelado a recolher - pc - 360,21 - considerei a diferença entre 1500,78 - 1860,99
Até aqui fiz correto ?
Pelos pagamentos
pagamento do valor principal
D - das parcelado a recolher - PC *** considerando a primeira parcela 241,00
C - caixa
Pagamento dos juros e multas não estou conseguindo contabilizar.
Agradeço desde já a ajuda de todos. Tenham uma boa noite e ótimo final de semana.