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Simples Nacional - Cálculo

Elizabete dos Santos

Bronze DIVISÃO 4, Administrador(a)
há 25 semanas Terça-Feira | 27 novembro 2018 | 09:51

Bom dia!

Alguém pode me orientar quanto o documento de arrecadação do Simples Nacional.
Empresa de prestação de serviços (oficina)
Notas emitidas: R$ 67.187,78
ISS: R$ 1.343,78.
Porém, apenas uma Nota fiscal é retida pelo tomador no valor de R$ 20.990,00 – ISS retido R$ 419,80.
E nosso Simples veio discriminado assim:
IRPJ – R$ 246,67
CSLL – R$ 215,84
Cofins – R$ 841,14
PIS – R$ 182,54
INSS – 2.676,36
ISS – R$ 2.044,19

Total: R$6.166,74

Está correto?
Pelos meus cálculos deveria vir o valor de R$ 5.086,51.

Aguardo orientação.

Patricia

Prata DIVISÃO 4, Assistente Fiscal
há 25 semanas Terça-Feira | 27 novembro 2018 | 14:30

Elisabete,


Você tem acesso ao codigo e acesso do simples? Se sim, você pode entrar no extrato e verificar qual o acumulados dos ultimos 12 meses, em relação ao anexo, qual sua atividade?

Atenciosamente,

Patricia O. Vieira

Elizabete dos Santos

Bronze DIVISÃO 4, Administrador(a)
há 25 semanas Terça-Feira | 27 novembro 2018 | 14:54

Não tenho este acesso, tenho apenas acesso ao relatório do site da Prefeitura a qual emito as NF.

Atividade Principal: 4520-0/01 - Serviços de manutenção e reparação mecânica de veículos automotores.

Emily Alves

Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal
há 25 semanas Terça-Feira | 27 novembro 2018 | 16:49

Boa tarde Elizabete.

RBT12 é o valor acumulado de faturamento dos últimos 12 meses. Esse valor é utilizado no cálculo do simples nacional.

Pelo seu CNAE, você deve estar enquadrada no Anexo III, dentro desse anexo III existem faixas de faturamento, e através dessa Receita Bruta dos ultimos 12 meses você descobrirá uma alíquota e uma dedução que estará destacada na tabela do ANEXO III, que também entrarão no cálculo do simples.

Aconselho a procurar novamente o contador e pedir pra que ele te mostre o cálculo utilizado, é bem mais simples tendo a referencia da tabela.

Se quiser dar uma olhada, existe aqui no portal contábeis as tabelas do simples nesse link: https://www.contabeis.com.br/tabelas/simples2018/anexo3

Espero ter ajudado!

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