Retenção CSLL, IRPJ

Boa noite.
tenho um cliente de prestação de serviços que me procurou e olha o caso...
ele sofreu retenção de 100% de Csll e IRPJ pois ele não queria pagar um contador. ..
minha duvida...
como funciona a apuração desse impostos ja que a retenção foi total?
quando for fazer apuração trimestral como informo?
preciso entrar com processo na receita solicitando esse credito?

desde ja grato.

Kleberton Maia,

Me perdoe, mas não ficou muito claro.

Poderia citar o exemplo com valores (podem ser fictícios).

Obrigado!

claro mano.. nem eu entendi quando li novamente. rsrsrs
vamos la...

empresa prestadora de serviÇos lucro presumido.

tem varias notas emitidas da seguinte forma:

valor bruto: 11.612,06
retensÃo de pis:75,47 (0,65%) ok
retensÃo de cofins 348,36 (3,00%) ok
retensÃo de csll : 334,42 (2,88%) ????? nao sera 1% sobre o bruto???
retensao de irpj: 557,37 (4,88%) ????? nÃo seria 1,5% sobre o bruto?

essa diferenÇas que foi retida a mais ele tem direito de se creditar?

Kleberton Maia,

Agora ficou perfeitamente claro >:)

Veja esse informativo da RFB. Creio que ele será muito esclarecedor para seu caso.

No caso de dúvidas, volte a postar!

Link: Informativo RFB - Retenção indevida ou a maior

At.,

Parceiro muito obrigado. Não só respondeu minha pergunta, como também me deu respaldo legal para outros casos corriqueiros.
grato.