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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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Retenção de impostos

Aline Saraiva

Aline Saraiva

Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Escrita Fiscal
há 5 anos Sexta-Feira | 7 dezembro 2018 | 10:54

Bom dia a todos!

Sou novata na área fiscal e estou com dúvidas em relação a retenção de impostos. A empresa em que trabalho possui matriz e filial e, foram tomados alguns serviços na filial com retenções de ISS, PIS, COFINS, CSLL, IR E INSS. Gostaria de saber se posso fazer todas essas retenções no CNPJ da Matriz ou se é preciso que algum desses impostos sejam retidos na filial.

Se puderem me passar a base legal ficaria grata!

Desde já agradeço

Att. Aline Saraiva

Neuton Nunes Ribeiro

Neuton Nunes Ribeiro

Prata DIVISÃO 3, Consultor(a) Contabilidade
há 5 anos Sexta-Feira | 7 dezembro 2018 | 11:46

Aline,

Os tributos federais citados são centralizados na Matriz. Quanto ao ISS o recolhimento é conforme a insc municipal, ou seja, por cada filial cadastradas em suas respectivas prefeituras/ local da prestação de serviço.

Não esqueça que tais tributos deverão serem "inclusos" nas DCTFs/EFD Contribuições

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