Aliq. Efetiva proporcional Simples Nacional

Boa tarde Colegas.

Em nov/18 uma empresa tem um RBT 12 de R$ 3.655.719,06 - Receita Anual de R$ 3.470.497,21 e neste mês sua receita mensal foi de R$ 307.816,65, se fosse calcular normalmente o simples nacional minha Aliq. efetiva seria 15,274% (6º faixa), mais como ela ultrapassou o percentual efetivo máximo devido ao ISS de 5%, deve ser transferindo a diferença de forma proporcional para os tributos federais da mesma faixa de receita bruta anual.

Alguém por gentileza consegue me demonstrar esse calculo proporcionalmente, pois a receita está de trazendo uma guia de R$ 55.893,96 e não consigo chegar neste valor.

Obrigado.

Erlai,

Você poderia compartilhar em qual anexo do Simples Nacional a empresa em questão é tributada?

At.,

Desculpa, esqueci de colocar o anexo.

Anexo III - Prestação de Serviços, exceto para o exterior - Não sujeitos ao fator “r” e tributados pelo
Anexo III, sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município
do estabelecimento

Erlai,

Veja se a explicação dada neste tópico consegue dirimir sua dúvida.

www.contabeis.com.br

At.,

Me ajudou bastante, mais ainda não consegui chegar no valor do DAS.

Bom dia,

Neste mesmo mês tem receita com ISS e ISS Retido? sem sim qto seria com iSS e qto seria sem ISS?