Reinaldo dos Reis
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Bom dia colegas
Apenas quero uma confirmação para saber se estou correto.
No caso uma industria optante pelo simples nacional seu produto final esta sujeito a substituição tributaria, sendo assim esta empresa efetua o recolhimento do icms-st da operação.
Duvida, na hora de apurar o DAS eu utilizo apenas o valor total dos produtos (correto ?)
e utilizo a opção de venda de mercadoria industrializada sem substituição tributaria, substituto (correto ?)
Exemplo:
valor total dos produtos - 100,00
icms-st - 5,00
valor total da nota fiscal - 105,00
imposto a recolher:
guia de icms-st - 5,00
base de calculo do simples - 100,00 (100,00*4,5%) = DAS 4,5
Estou correto meu amigos ??
Reinaldo dos Reis