Contabilização de impostos sobre Bonificaçoes, Remessas, Dem

Bom dia.

Estou com uma duvida sobre a forma correta de contabilizar os impostos incidentes sobre as notas ficais com os CFOP´s :

1910/2910
5910/6910
1949/2949
5949/6949
1912/2912
5912/6912


os impostos são
ICMS e IPI

na Saidas por exemplo 5949/6949 eu contabilizava assim:
ICMS
D- ICMS S/ outros Debitos (conta redutora do meu grupo de Receitas - 32317)
C- ICMS a recolher

IPI
D-IPI s/ outros Débitos (conta redutora do meu grupo de Receitas - 32315)
C- IPI a recolher

O meu cliente no entanto me questionou com a seguinte pergunta:
"Temos CFOPs que não caracterizam venda, pois não receberemos nada após as emissões da notas. Mas mesmo assim esses impostos estão sendo debitados da nossa receita"

Estou fazendo errado? existe embasamento legal para essa contabilização?
Ja tentei a IOB mas ate agora nao obtive retorno.

Desde ja agradeço.

Ola Maria

As Demonstrações, Remessas...são classificados como contas de compensação entre Ativos e Passivos, no AC e PC!

Na saída
D - Remessa de Demonstração (AC)
C - Remessa de Demonstração (PC)

ICMS

D - ICMS s/ Demonstração (AC)
C - ICMS a recolher (PC)

D - IPI s/ Demonstração (AC)
C - IPI a recolher (PC)

No retorno
D - Remessa Demonstração (PC)
C - Remessa Demonstração (AC)

D - ICMS a recuperar (AC)
C - ICMS s/ Demonstração (PC)

Boa Tarde.

Com relação aos impostos que serão contabilizados no ativo Circulante, o que acontecerá com eles?? em que momento serão baixados?

essa parte ficou meio confusa pra mim!

Agradeço muitíssimo.

Ola Maria

Os tributos serão baixados quando do retorno

Na saida
D -ICMS a recuperar
C - ICMS s/ demosntrração

No retorno da mercadoria
D - ICMS a s/ demosntraçaõ
C - ICMS a recolher.

As contas de compensação (demonstração...),devem ser sempre iguais, obviamente, ou seja, os seus saldos são equivalentes.

Agora entendi.

muito obrigada!