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Pessoal uma empresa comercial do simples ultrpassou o limite

Pedro de Oliveira

Prata DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade
há 22 semanas Sexta-Feira | 11 janeiro 2019 | 16:11

-Pessoal uma empresa comercial do simples ultrpassou o limite do simples agora em Janeiro-2019-referente a dezembro-2018 e
agora estou confuso.
-Ao realizar a apuração do simples do mes-12 deu RBA-3.663.749,00 e RBT-3.575.546,00
-Então ultrpassou o limite de 3.600.000,00 para o calculo do ICMS que devo calcular e recolher em Gr-Pr iqual as do presumido fazendo inclusive a EFD-ICMS, com alíquota 12% do paraná, é isso como estou entendendo.

---Obs: ele calculou e gerou o icms uncluso no DAS normalmente quando fiz a apuração do mes-12 com aliquota icms 3,75%

--Diante disso, não sei se devo deixar assim, ou terei que já não incluir no DAS- esse icm e já recolher na GR-Pr.

Pdro-Ponta Grossa Pr.-11-01-2019.

Rozana Maria da Silva

Bronze DIVISÃO 5, Assistente Administrativo
há 22 semanas Sexta-Feira | 11 janeiro 2019 | 16:23

Olá Pedro.

Não apareceu o recado de que não poderá pagar o ICMS no ano posterior? Pq quando ultrapassa os R$ 3.600.000,00 o programa avisa.
A Empresa não poderá pagar o ICMs este ano de 2019, Mas dezembro/2018 ainda paga. Existe uma regrinha que se não ultrapassar até R$ 4.320.000,00 vc paga dentro do DAS ainda, só vale para o ano posterior, agora ultrapassou este valor não paga o ICMS dentro do DAS no mês subsequente da ultrapassagem. Não sei se deu pra entender sou péssima pra explicar rs

Abs. Rozana.

Amaxiko

Ouro DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade
há 22 semanas Sexta-Feira | 11 janeiro 2019 | 16:28

Boa tarde Pedro! Como vai?


Pedro como o extrapolamento do limite não foi superior a 20% (R$4.320.000,00) o contribuinte continuara como optante do Simples Nacional recolhimento o ICMs de formal usual, ou seja, debito e credito. Porém esse recolhimento usual ocorrera a partir da competência 01/2019 cujo vencimento ocorrera em 02/2019. Referente a competência 12/2018 o recolhimento do ICMs ainda será "por dentro" do simples nacional.

Pedro de Oliveira

Prata DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade
há 22 semanas Domingo | 13 janeiro 2019 | 22:32

Obrigado, Rosana,e Amaxiko, mas não apareceu mensagem alguma e gerou o icms no DAS-12-2018 mesmo
-Outra dúvida agora é se a empresa que vai continuar no simples mas recolher o icms em GR-PR das vendas se
ela terá que emitir NF-e de vendas com destaque do icms e base de cálculo como as empresas normal do presumido?
Podem me ajudar ai !
Grato, Pdro-13-01-2019

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