Simples Nacional C/ e S/ substituição

Boa noite.
Alguém pode me ajudar na apuração desse calculo que gerou meu imposto, já fiz varios calculos e não consigo achar:
Empresa comercio.
Receita declarada: mês 173.607,12
Receita acum/12 meses: 230358,57

foi informado assim no simples:
Receita sem substituição tributaria: 34.721,42
Receita Com substituição tributaria: 138.885,70
Valor do DAS 02/2018: R$ 13.056,15

não consigo fazer o calculo das aliquotas que chegou nesse valor do imposto, alguém me ajuda por favor...

Thays Kelle, bom dia.

A empresa já tem 1 ano de abertura?

Yuri Aquino, tem sim mais de ano....

Thays Kelle Amorim Barbosa,

Certo...

Desculpa Yuri, digitei errado:
Receita bruta acumulada nos doze meses anteriores ao PA
(RBT12) 2.168.361,63

Se vc poder me ajudar, agredeço muito!

Thays Kelle Amorim Barbosa,

Então era por isso que meu cálculo não tava dando certo.

Bom, vamos lá.

Sabe fazer o cálculo da alíquota efetiva né? Com esse faturamento, a empresa se enquadra na 5ª faixa.

Alíquota efetiva de 10,274%. Participação do ICMS na alíquota efetiva de 33,50%, logo, sendo de 3,442% na alíquota efetiva.

Receita sem ST aplica a alíquota efetiva inteira, logo temos:

R$ 34.721,42 x 10,274% = R$ 3.567,25

Receita com ST, reduzimos a participação do ICMS na alíquota efetiva, então temos:

R$ 138.885,70 x (10,274% - 3,442%) = R$ 9.488,89

Dai é só somar.

R$ 3.567,25 + R$ 9.488,89 = R$ 13.056,14

Lembrando que tudo depende também de quantas casas depois da virgula você utiliza para fazer os cálculos. O mais interessante é fazer numa planilha de Excel.

Vou upar a que eu utilizei para fazer o seu cálculo.

Muito Obrigado Yuri Aquino, a explicação perfeita....

Thays Kelle Amorim Barbosa,

Agradeço pelo reconhecimento. =)

Disponha colega.