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EFD Pis cofins Prest s de serviço

Luana Lima

Luana Lima

Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade
há 11 anos Quinta-Feira | 19 julho 2012 | 15:54

Boa tarde

Empresa lucro presumido so emite NF de prestacao de serviço com retencoes em todas a suas NFs

deverao entregar o EFD , pois vai ficar igual a dacon que é entregue, qual campo deverar ser preenchido podera o cliente colocar que os valores foram retidos

Por exemplo ele fatura 5000 e tudo e retido , so a uma diferenca na apuracao do lucro presumido

Paulo R. Schafer
Moderador

Paulo R. Schafer

Moderador , Contador(a)
há 11 anos Quinta-Feira | 19 julho 2012 | 16:39

Luana,

As retenções efetivamente ocorridas no mês da escrituração serão informadas no registro F600, sendo que o seu aproveitamento ocorrerá através do campo 06 - VL_RET_NC ou campo 10 - VL_RET_CUM, retenção de natureza não-cumulativa e cumulativa, respectivamente, do registro M200 (PIS) ou M600 (Cofins) . É importante ressaltar que estes campos representativos de retenções na fonte (Campos 06 e 10) e de outras deduções (07 e 11) não serão recuperados na geração automática de apuração, devendo sempre ser informados pela própria pessoa jurídica no arquivo importado pelo PVA ou complementado pela edição do registro M200 ou M600.Os registros 1300 (PIS) e 1700 (Cofins), por sua vez, são utilizados para realizar o controle de eventuais saldos de retenção na fontea aproveitar em período futuro ou através de PERDCOMP.

Para maiores informações, indico-lhe a seguinte leitura:Efd Contribuições - Perguntas e Respostas - Retenções na Fonte

Sds...

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