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Retificação Sped Fiscal ICMS IPI

Rafael

Rafael

Bronze DIVISÃO 5 , Assistente Fiscal
há 4 anos Quinta-Feira | 25 junho 2020 | 12:06

Boa tarde,

Gostaria de saber qual é o passo a passo na prática para Retificar o Sped Fiscal ICMS IPI? Eu sou novo na área Tributária e ainda não sei como é esse procedimento.
Preciso retificar o Sped Fiscal, pois esqueci de escriturar NF Inutilizadas.

Obrigado

Márlus Mauri de Meira Mathias

Márlus Mauri de Meira Mathias

Diamante DIVISÃO 1 , Técnico Contabilidade
há 4 anos Quinta-Feira | 25 junho 2020 | 13:21

Rafael,  as notas inutilizadas  NAO entram no SPED fiscal

basta efetuar a inutilização pelo próprio sistema fiscal

Para a retificação, deve gerar novamente o arquivo do mês . mas com a opção de retificação
MAS., deve verificar junto ao SEFAZ do seu estado , pois tem que solicitar / informar que pretende fazer essa retificação


Márlus

Rafael

Rafael

Bronze DIVISÃO 5 , Assistente Fiscal
há 4 anos Sexta-Feira | 26 junho 2020 | 21:54

Marlus, mas a lesgilação abaixo não diz que as Notas Inutilizadas têm de ser escrituradas no Spedfiscal?

De acordo com a Cláusula décima oitava, do Ajuste Sinief nº 07/05, as NF-e canceladas, denegadas e os números inutilizados devem ser escriturados, sem valores monetários, de acordo com a legislação tributária vigente.

Thiago Souza

Thiago Souza

Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
há 4 anos Sábado | 27 junho 2020 | 15:18

Boa tarde,
Concordo com o Rafael. No conhecimento que tenho as notas fiscais inutilizadas ou canceladas emitidas pela empresa devem ser escrituradas e apresentadas (com os valores zerados) no SPED ICMS. Já no caso de notas fiscais canceladas/inutilzadas emitidas por terceiros não há essa necessidade.
Quanto a retificação, sugiro procurar a legislação do seu estado.
Aqui em MG, a retificação pode ser feita em até 3 meses sem a necessidade de qualquer comunicação ao estado. Após esse prazo, deve ser comunicado primeiro e efetuar o pagamento de uma taxa para poder fazer a retificação.

Rafael

Rafael

Bronze DIVISÃO 5 , Assistente Fiscal
há 4 anos Sábado | 27 junho 2020 | 18:00

Thiago, eu sou de São Paulo e aqui para retificar o Sped Fiscal, você pode retificar até o 3 mês subsequente sem autorização da Sefaz. O que perguntei na verdade o processo na prática no SPED? Precisa gerar um  novo  arquivo , alterar a opção para retificação e depois  enviar o Sped normalmente?

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