Flávia, bom dia.
Veja bem, quando um empregado viaja a serviços da empresa, recebe um adiantamento para despesas de viagens e quando ele retorna, presta contas na tesouraria mediante um relatório de todos seus gastos durante a viagem e a contabilidade lança isso como Despesas de Viagens independentes dos comprovantes estarem ou não em o nome da empresa. É de praxe, sempre que a despesas for amparado por nota fiscal, o empregado em viagem a serviço, solicitar que a mesma seja em nome da empresa, para fortalecer sua prestação de contas.
A pergunta está incompleta, pois não sabemos se essa foi a única despesas ou houve mais, mas mesmo sendo a única em caso de viagem, o relatório deve ser apresentado para a devida baixa do valor transferido pela empresa ao funcionário. No caso de despesas com viagens é lançamento correto é;
Pela transferência para a conta do funcionário.
D- Adiantamento para viagens – Nome do funcionário
C- Caixa/Bancos
Pela apresentação do relatório de viagem (ou no caso específico) da Nota Fiscal em nome da empresa.
D- Despesas com combustível
C- Adiantamento para viagens – Nome do funcionário.
É isso, espero que o assunto se encerre aqui, senão, retornem.
Abraços
