Compensação de Honorarios Contabeis

Ola, Prezados!

Trabalho em um escritorio de Contabilidade, e sugiu a seguinte situação: Ocorreu um erro de apuração de Receita, onde a empresa estava pagando imposto a maior do que deveria. A fim de, consertar o nosso equivoco, estamos conpensando esse valor que foi pago a maior nos honorarios Contabeis da mesma. Como devo demonstrar essa situação na contabilidade ?


Atenciosamente,

Tamires Andrade

Tamires, eu particularmente não recomendo a compensação. Mas ja que ocorreu uma das formas é você mensalmente emite normal a NFS-e da prestação de serviços e registra o fato na contabilidade
D- Cliente
C- Receita de prestação de serviços.

Como este cliente não vai te pagar, você pode então fazer a baixa:

D- Despesas (classificar a despesa adequada para este caso)
C- Cliente

Observa-se que não existe geração de caixa , todavia a receita do serviço esta reconhecida, e a despesa pelo reembolso do prejuízo também...

Boa noite, Sr. Agnaldo!

Muito obrigado pelo esclarecimento!!

Entendi como devo proceder quanto ao lançamento contabil da empresa prestadora de serviço, porem ainda tenho duvida sobre como fazer com a empresa que sofreu o sano.

Atenciosmente,
Tamires Andrade