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Aline Lopes Bernardes Sartori
Iniciante DIVISÃO 1, Assistente Financeiro Boa tarde,
Minha empresa localizada em Goiânia, comprou o item 73181500 de uma empresa em São Paulo, eles mandaram a nota sem o cálculo de substituição. Segundo eles esse item não gera imposto. E segundo a contadora, aqui para o estado de Goiás gera normalmente o imposto desse item. Minha dúvida é, esse item gera ou não substituição ?
Diego Lucio Guimaraes Loyo
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Esse produto não é substituição tributária em SP e a nota fiscal deverá ser emitida normalmente. Entretanto em GO ela é substituição tributária e assim sendo, deverá recolher o imposto na entrada da mercadoria.
atte.,
Diego Loyo
Dimitry Pedrosa
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Aline Sartori,
Considerando apenas o NCM informado, a empresa que vendeu para Goiás (via de regra) deveria de destacado e recolhido o ICMS substituição tributária.
O Protocolo ICMS 82/11 estabeleceu a substituição tributária entre os Estados de Goiás e São Paulo com efeitos desde Janeiro de 2012.
Aline Lopes Bernardes Sartori
Iniciante DIVISÃO 1, Assistente Financeiro Entendi, então estou correta em cobrar do fornecedor que destaque a substituição na nota.
Obrigada!
Dimitry Pedrosa
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Olá Diego Loyo,
Apenas com o intuito de contribuir e compartilhar conhecimento, informo que a NCM 7318.15.00 está sujeita ao regime de substituição tributária internamente em São Paulo porque o Protocolo ICMS 82/11 estabelece essa regra. Observe:
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