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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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CST (Pis e Cofins)

Amanda Pereira

Amanda Pereira

Prata DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
há 10 anos Terça-Feira | 15 abril 2014 | 18:31

Boa noite.

A empresa que estou fazendo os lançamentos é enquadrada no lucro presumido. Estou com dúvida no CST que devo colocar no PIS e COFINS, pois a empresa presta serviços, ex: nota no valor de R$ 33.384,01, mas teve R$ 5.114,38 de retenções federais (onde estão incluidos: PIS, COFINS, IR, INSS e CSLL) , mas ao invés da empresa receber os R$ 33.384,01, ela recebe R$ 33.384,01 - 5.114,38 = R$ 28.269,63.

Sendo assim, qual a opção que devo colocar na cst ?

Márlus Mauri de Meira Mathias

Márlus Mauri de Meira Mathias

Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade
há 10 anos Terça-Feira | 15 abril 2014 | 21:43

Amanda, , o código vai ser o 001 tributável com os valores que tem a recolher como se não tivesse os valores retidos

digamos: faturamento R$ 10.000,00 pis comum R$ 65,00 totalmente retido na nota

informar na 8ª linha da ficha M200 o valor realmente calculado -> r$ 65,00

o pis retido, informar na ficha F600 e caso seja o pagamento no mesmo mês, já pode abater informando na 9ª linha da ficha M200

resultado em valor zero

ok

espero ter colaborado

Márlus

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