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Kelly Cristinny Moreira
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade Boa tarde,
Estou começando a fazer uma empresa com tributação no lucro presumido, o CNAE é 4321-5/00 - instalação e manutenção elétrica, gostaria de orientação sobre apuração.
A primeira nota emitida foi hoje 20/08/2014, qdo vou ter que apurar:
cofins - 2172?
pis 8109?
irpj 2089?
csll 2372?
Tem algum outro imposto que esqueci?
A DCTF qdo terei que começar a fazer?
Desde já agradeço a atenção
Lenita Karen Zanardo
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Boa tarde Kelly,
Se a empresa não for prestadora de serviço, são esses os impostos que você terá que apurar.
A apuração tem que ser feita quando encerrar o mês, lembrando que o PIS/COFINS é mensal e o IRPJ/CSLL para o Lucro Presumido é trimestral.
A DCTF ref. 08/2014 deverá ser entregue no 15º dia útil de Outubro.
Kelly Cristinny Moreira
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade olá Lenita
Primeiramente agradeço a resposta. Ela é uma prestadora de serviço, então tem mais o ISS certo?.......ou falta mais alguma coisa?
Lenita Karen Zanardo
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Isso, sendo prestadora de serviço tem ISS.
Você tem que analisar se tem mais alguma retenção que deve ser feita na própria NF, exemplo IR e INSS.
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