Rogério Belo
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Bom dia,
Prezados,
Estou enviando uns produto de autopeças para o estado de São Paulo e estou com dúvidas em relação de como calcular a substituição tributária.
A empresa que vai faturar as notas é optante do simples. Comecei a calcular a substituição, mas não consegui concluir. Alguém poderia me ajudar e me passar qual a base legal que indica como calcular a substituição?
Valor total dos produtos: R$ 1.500,00
Frete, IPI, Despesas: R$ 0,00
1.500 + 59,60% (MVA original) = 2.394 (BC ICMS ST)
2.394 (BC ICMS ST) * 18% (Alíquota interna SP) = 430,92 (Débito)
ICMS ST = 430,92 - Crédito.
Qual o valor do crédito a deduzir?