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Leone Cunha
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Contabilidade Bom dia!
Eu tenho uma empresa que tem uma divida de DCTF no ano de 2014, e foi parcelada em 20 parcelas essa divida, com o primeiro pagamento em fevereiro de 2015. Gostaria de saber como faço os lançamentos contábeis dessas parcelas ?
Anderson Martins de Melo
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Bom dia, Leone Cunha
Você pode:
Exemplo:
Dívida de R$ 20.000,00
D - Imposto a Recolher (PC) - R$ 20.000,00
C - Parcelamento Federal a Recolher (PC) - R$ 12.000,00
C - Parcelamento Federal a Recolher (PNC) - R$ 8.000,00
Mensalmente (durante 8 meses):
31/XX/20XX
D - Parcelamento Federal a Recolher (PNC) - R$ 1.000,00
C - Parcelamento Federal a Recolher (PC) - R$ 1.000,00
Pelo pagamento (com juros de R$ 100,00 na primeira DARF) :
D - Parcelamento Federal a Recolher (PC) - R$ 1.000,00
D - Juros Passivos - R$ 100,00
C - Bancos c/ Movimento - R$ 1.100,00
Espero ter ajudado.
Leone Cunha
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar ContabilidadeObrigado pela ajuda !!
Wagner Carvalho
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Bom dia!
Trabalho em uma empresa de construção civil e suas atividades não incidem ICMS, e sim o ISS. Dessa forma, quando faço a importação das notas ficais de entrada de mercadora para o sistema contábil é criada a conta "ICMS a recuperar". Como empresa não recolhe ICMS e sim ISS, qual a contrapartida dessa conta?
Desde já agradeço a quem poder ajudar,
ABS.
Wagner Carvalho
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