NF-e

Gostaria de saber qual é o CFOP que utilizo para emitir uma nota fiscal para fora do meu estado. A empresa faz parte do Simples Nacional e o cliente é pessoa física, consumidor final.


Desde já agradeço.

Debora 6108 é o cfop

Boa tarde Debora

Qual é a operação? Venda, remessa, brinde, etc?

O produto é ST? É produção Própria?
Pq o CFOP vai mudar dependendo do produto.

Att.

Débora,

o CFOP 6108 desde que seja produto para revenda, conforme protocolo ICMS 21/2011.

Caio e venda para consumidor final o que parece ser então e o 6108 saindo da zona franca

A operação é venda, e o produto foi comprado de uma distribuidora para vender para o consumidor final.

Debora Fernanda Ferreira da Silva

Qual a operação que você está praticando? Revenda de Mercadoria? Com ou sem ST? Venda de Mercadoria Industrializada? Com ou sem ST? Etc...
Porque o CFOP informado pelo amigo Luciano Bastos é para Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada a não contribuinte (revenda), mas se for alguma operação diferente dessa você deverá usar o CFOP especifico para essa operação.

Débora,

então você deverá utilizar o CFOP já indicado 6108

No caso foi usado CST 0400 porque a empresa é Simples Nacional, e pelo que me outras pessoas me orientaram era usar o CFOP 6403

CFOP 6.403 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto.

Aplicar quando conseguir classificar com este código as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, na condição de contribuinte SUBSTITUTO, em operação com mercadorias sujeitas ao regime de substituição Tributária.

Debora Fernanda Ferreira da Silva

Na NF de compra desse Produto, qual é o CFOP e a CST informada? Fica mais fácil assim pra "descobrirmos" qual a informação correta que você deverá usar em sua Saída.

São três: CST 060 com CFOP 5655, 056/ 5405 e 060/ 5405 respectivamente.

Debora Fernanda Ferreira da Silva

Deixa eu ver se entendi.

São 3 mercadorias, com os CFOP:

5.655 - Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado à comercialização.

5.656 - Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor ou usuário final.

OBS.: No caso o item com o CFOP 5.656, se está correto o CFOP não pode ocorrer sua revenda, visto que foi comprado para uso ou consumo, agora caso esteja com o CFOP errado, e seja 5.655, solicite a carta de correção a seu fornecedor.

5.405 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído.

Todas com CST 060.


Antes de emitir a NF, primeiro você precisa ver se para as NCM dos itens, para o Estado de destino tem algum Protocolo ou Convênio de ICMS ST, caso tenha, provavelmente você terá que recolher o ICMS ST, na condição de Contribuinte Substituto.

Nesse caso para para os itens do CFOP 5.405 você usaria o seguinte:
6.403 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto.
CSOSN: 201 ou 202.

Para a CFOP 5.655, mesmo caso, precisa ver se tem algum Convênio ou Protocolo de ICMS ST, se houver e tiver a necessidade novamente do ICMS-ST, usar os seguintes dados:
6.655 - Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado à comercialização.
CSOSN: 201 ou 202



Agora caso não tenha que recolher novamente o ICMS através da ST, segue:

Para CFOP 5.405, usar:
6.404 - Venda de mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, cujo imposto já tenha sido retido anteriormente.
CSOSN: 500

Para o CFOP 5.655, usar:
6.655 - Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado à comercialização.
CSOSN: 500



Caso tenha algum erro na minha informação, por favor post abaixo.



Espero ter ajudado.

Obrigada a todos e Jeffer Silva era tudo que eu precisava...

Debora Fernanda Ferreira da Silva

Para finalizar, quantos aos Convênios e Protocolos, tem um link do site da CONFAZ, com os Convênios e Protocolos, está um pouco desatualizado, mas pode te mostrar o caminho, segue:

www1.fazenda.gov.br