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Nayara Correa Cordeiro Cunha
Iniciante DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Bom dia galera,
estou tratando de uma empresa que possui créditos referentes a impostos retidos nas fontes pagadoras de 2013, já fiz a retificação da DIPJ já e gostaria de compensar esses créditos na apuração deste mês. A dúvida é, faço um PER/DCOMP informando esses créditos, se sim, como declarar na PER/DCOMP, qual o tipo de crédito a ser utilizado? Ou qual é o outro caminho a ser feito.
Desde já agradeço.
Bruno de Aquino Santana
Prata DIVISÃO 1, Coordenador(a) Fiscal Nayara,
Entendo que não existe necessidade de PERDCOMP para créditos de Impostos retidos na fonte. O crédito já é de seu direito e não há necessidade de compor o mesmo , já que estão informados em DCTF , DIRF e DIPJ.
Att.
Anderson de Moura Lopes
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Depende, é Lucro Real? se sim, a retificação da DIPJ possibilita a utlização destes créditos via Per/Dcomp.
Agora basta você informar como Saldo Negativo (IRPJ ou CSLL) no aplicativo da Per/Dcomp e fazer a (quase) mesma composição que fez na DIPJ para usar os créditos.
Boa sorte!
Nayara Correa Cordeiro Cunha
Iniciante DIVISÃO 2, Analista ContabilidadeFiz a PER/DCOMP e deu tudo certo. Obrigada!
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