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Remessa para venda fora do estabelecimento empresas do simpl

THIAGO SILVA PEREIRA

Thiago Silva Pereira

Bronze DIVISÃO 1, Contador(a)
há 9 anos Quinta-Feira | 7 maio 2015 | 17:56

Boa tarde,

Amigos estou com a seguinte questão, tenho uma empresa no estado do tocantins que faz remessa para vendas fora do embelecimento, essa remessa e encaminhada pro estado do Pará emito notas d1 com cfop 6.102, mas minha duvida é como fica a questão do meu simples, por que da meneira que estou fazendo o icms cobrado no simples vai pro estado do tocantins no entanto a mercadoria foi vendida la no estado do Pará.

alguém ai já passou por situação parecida ou sabe como proceder nesse caso.

desde já agradeço.

LUIZ ANTONIO PESSI BARRETO

Luiz Antonio Pessi Barreto

Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade
há 9 anos Sexta-Feira | 8 maio 2015 | 01:27

Amigo, boa noite!

É necessário que você informe a atividade pois possivelmente haverá recolhimento de ICMS-ST, pois as regras também se aplicam ao Simples tanto na condição de substituto quanto na de substituído.

Esse CFOP que você está utilizando é para revendas, é esta mesma sua atividade?

Após isso, deverá ver se há convênios ou protocolos entre esses dois estados que você exerce suas atividades.

E é necessário ver isso com certa urgência.

Paulo Henrique de Castro Ferreira
Consultor Especial

Paulo Henrique de Castro Ferreira

Consultor Especial , Contador(a)
há 9 anos Sexta-Feira | 8 maio 2015 | 07:20

Bom dia Thiago.

O CFOP 6.102 não seria de vendas?

Acredito que você poderia emitir uma NF modelo 1 com o CFOP 5.904 e levar uma certa quantidade de NFs modelo D1

Neste caso pelo valor total você recolhe o ICMS (pelo diferencial de aliquota ou ST o que se aplicar)

Quando você vender você emite na NF D1 agora com o ICMS de venda e coloca na NF que a mesma foi vendida.


Caso retorne alguma mercadoria (se dentro do prazo legal de 30 ou 60 dias - precisa confirmar) você pode até solicitar restituição do imposto.


att

Atenciosamente.

Paulo Henrique de C. Ferreira
Contador CRC MG 106412/O - Perito Contábil CNPC 087 - Avaliador Imobiliário CNAI 23358
Avaliação de empresas e processos de transferência societária;
Especialista em 3º Setor e em fusões, cisões e incorporações;
https://www.psce.com.br
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