Como contabilizar celular que foi para conserto e não voltou

Pessoal boa tarde,

Estou com uma dúvida, um cliente do escritório onde trabalho comprou um aparelho celular para uso do sócio, este aparelho foi para a assistência técnica e não voltou pois não tinha mais concerto, foi aberto um processo administrativo pela marca do celular e a empresa pagou pela aparelho que não foi concertado por falta de peça.

O valor reembolsado foi maio que o valor pago pela compra do celular, porém como faço para contabilizar este processo, não houve emissão de nota fiscal nem para a baixa do aparelho nem para o reembolso.

Fico no aguardo,

Atenciosamente,

Bom dia Carolina.

Primeiro: este celular foi comprado em nome da empresa?

Segundo: ao compra-lo teve NF?

att

Sr. Paulo Henrique boa tarde,

O celular foi comprado com nota fiscal e a mesma está no nome da empresa

Bom dia Carolina.

O correto seria a remessa de uma NF de remessa para concerto, mas como não foi não há muito o que fazer.

Mais uma dúvida: quando vocês compraram o celular, qual lançamento você fez?

att

O celular foi lançado como ativo, por isso a minha dúvida, o valor reembolsado foi maior que o valor de compra então mesmo que não tenha nota fiscal referente a remessa para o conserto entraria como ganho com imobilizado correto?
Assim entraria para base dos impostos?

Atenciosamente,