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Balancete com saldos incoerentes

Natercia Neres de Oliveira

Natercia Neres de Oliveira

Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade
há 8 anos Sexta-Feira | 2 outubro 2015 | 08:42

Bom dia!

Pessoal estou com dúvidas !

Estou olhando um balancete de um cliente e percebo que o caixa termina com saldo credor. Verifico que há muitas compras á vista sendo que ele compra muito á prazo. Pensei em pegar todas as NF s de compra e olhar como foi a forma de pagamento.

Já na conta fornecedor fecha com saldo devedor, mas percebo que os lançamentos que faz a conta ficar devedor, são os pagamentos, baixando estas obrigações.

Minha pergunta é, como faço para arrumar estes saldos do caixa credor e fornecedor devedor?


Obrigada, desde já

Sem mais.....

Barbara Maggi

Barbara Maggi

Prata DIVISÃO 1, Gerente Contabilidade
há 8 anos Sexta-Feira | 2 outubro 2015 | 08:59

Bom dia Natercia,

Faria da seguinte forma:
referente o caixa, precisa verificar se a empresa esta faturando corretamenta, caso esteja, fazer um contrato de emprestimo dos sócios para empresa a titulo de suprimento de caixa com os valores necessarios para cobrir o saldo negativo.

Referente o fornecedor devedor, oque me parece o cliente deve estar comprando sem nota fiscal, o correto é solicitar as notas fiscais para ele, voce pode lançar os pagamentos que estão a maior no fornecedor como adiantamento de fornecedor (AC).

Espero ter ajudado.

Abraço

Barbara Oliveira
Felipe Sarmento Rosemberg

Felipe Sarmento Rosemberg

Prata DIVISÃO 5, Contador(a)
há 8 anos Sexta-Feira | 2 outubro 2015 | 09:27

Bom dia Sr Natercia Neres de Oliveira, tudo bem?

Primeiramente, pegue todos os documentos contábeis que envolvam essas duas contas, como por exemplo notas fiscais e duplicatas. E se possível um relatório por CFOP de todas as entradas no período, para checar se existiu devolução de mercadorias compradas... e etc.

- Faça uma conferência nota por nota, ou se tiver software que consiga exportar o movimento, confira as compras à vista e as compras à prazo;
- Feito isso, faça uma checagem dos pagamentos dos fornecedores. E também se as notas fiscais correspondentes as duplicatas, estão devidamente lançadas;

Se o caixa continuar com saldo credor, provavelmente não foi contabilizado alguma receita. Se as contas de fornecedores continuarem com saldo devedor, algum lançamento está incorreto.

Evite essas meios de "ajustar" a contabilidade, elaborar contratos de empréstimos e blá blá blá. Isso não existe! Não estão de acordo com as boas práticas da nossa profissão.

Att.
Felipe R.

"Mar calmo nunca fez bom marinheiro."
- Provérbio inglês.
Hugo Ribeiro
Moderador

Hugo Ribeiro

Moderador , Contador(a)
há 8 anos Domingo | 4 outubro 2015 | 11:45

Resumindo o que o Felipe escreveu, terá que conciliar todos os lançamentos, no confronto comprovantes x escrituração, já que ao que tudo indica, a contabilidade foi fechada de forma simplista, sem obediência às normas técnicas exigidas.



Hugo Ribeiro - Cristalina Goiás
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