darf pago indevidamente

Os Darf`s pagos indevidamente, que serão objeto de per-dcomp, deverão ser informados na ficha debitos da dctf? Ou apenas deverão constar na ficha compensação de pagamento indevido ou a maior. Obrigado

Bom dia Julcimar,

Na DCTF você informa os valores apurados e devidos pela empresa e faz a vinculação dos DARFs pagos que correspondem à aquele período. Agora pago ndevidamente ou a maior você irá informar na DCTF somente no mês em que efetuou a compensação através do PER/DCOMP vinculando o mesmo ao mes de referencia que o mesmo foi compensado.

Bom trabalho

Devo constar na Dctf como debito os valores realmente devidos e vincular como creditos, os Darf com o mesmo vlr.do debito ou o total do darf pago que é maior que o debito informado? Obrigado

Julcimar, na DCTF você deve tem que copiar exatamente o valor do darf, ou seja se pagou a maior você informa o darf pago exatamente como pagou. Na ficha ao lado tem uma janela em que vai vincular aquele darf ao valor do debito. Ali, coloca o valor do debito, ou seja vincula o darf ao valor do debito. Fique atento que o valor do débito deve ser exatamente o calculado na Escrita Fiscal ou contabilidade pelo Faturamento da empresa. Desta forma a Receita vai ver que a empresa pagou à maior e tem saldo à compensar

Editado por Gilberto C. Olgado em 1 de julho de 2009 às 18:16:43

Valeu Gilberto, ficou bem esclarecido agora.
Obrigado

Bom dia

Empresa tinha um débito de IRPJ no valor de 30.000,00 e foi liquidado através de 3 darfs de 10.000,00 cada um. Só que posteriormente foi pago mais um darf do mesmo período, mesmo codigo de receita de 2.000,00

Qual o tratamento devo dar a este ultimo darf de 2.000,00 pagamento indevido? Ou pagamento a maior?

Como seria o procedimento dado a este pagamento indevido em relação ao preenchimento ou nao da DCTF"?

Obrigada

Vanice, bom dia

Conforme nosso amigo Gilberto bem respondeu....

Editado por Alcir Braz Brighenti em 17 de agosto de 2009 às 10:51:00

Bom dia, só para complementar, este DARF citado pela Vanice foi pago agora posteriormente à entrega da DCTF certo?

Esta situação citada acima é um pouco diferente desta outra citada pela Vanice, pois no caso acima foi detectado o pagamento à maior no ato do preenchimento da DCTF.

Se neste outro caso a DCTF já foi entregue, creio que possa ser feito um outro procedimento, poderia se fazer um REDARF alterando os campos nº 02, 04 ou até o campo 06 do DARF recolhido indevidamente vinculando o valor recolhido à outro período, mas cabe analisar o fato e ver se pode ser feito este procedimento.

Boa tarde a todos os colegas, tenho um procedimento em relação DCTF, e queria muito a opinião dos colegas:


1-Valor pago indevidamente: preenchimento da DCTF

Quando um Darf é pago sem um debito de origem, não há informação na DCTF, só haverá informação na DCTF, quando for utilizado este valor (agora como credito) do darf, para fazer a devida compensação com outro imposto através do aplicativo PER/COMP.

2-Valor pago a maior: preenchimento da DCTF:

Na DCTF informo o valor correto do debito; Em relação aos pagamentos com Darf, informo os dados do Darf pago a maior; Em "Valor pago do Debito" informo o valor correto do debito.
Utilização do aplicativo PERD/COMP, para a devida compensação do valor pago a maior, com um outro imposto.

Estão corretos meus procedimentos?

Grato, a todos
Marcos

Marcos.

No caso 2, eu acho que voce deve colocar o valor do darf pago e não o valor do debito( no campo pagamentos com darf), para ficar claro que haverá uma diferença a compensar ou restituir. Essa minha opnião, aBraços e otima semana a todos.

Boa noite Sr. Alcir, em primeiro lugar obrigado por sua atenção a minha duvida, vou colocar um exemplo como faço em relação ao item 2 acima, vamos pegar o seguinte exemplo:

Valor do Total do IRPJ = 30.000,00
Pgto 3 Darfs de 10.000,00, sendo que o ultimo foi feito no valor de 11.000,00.

Tela (1) = Valor do Débito = 30.000,00
Tela (2) = Pagamento com Darfs = 2 Darfs de 10.000,00 + 01 Darf de 11.000,00. (total dos Dafs 31.000,00)
Tela (2) = Valor pago do Debito = 30.000,00.

Bem este e meu procedimento, agradeço qualquer colaboração.
Marcos

Boa noite,

O procedimento do Marcos está correto e irretocável, pois deixa clara a "diferença" entre o valor do débito e aquele pago com um ou mais DARFs.

Se o Alcir reler a explicação postada pelo Marcos imediatamente acima da dele, notará que ele não afirmou nada diferente daquilo que abaixo repetiu e exemplificou. Desta maneira (e só desta) fica patente os valores pagos a maior.

...

Bom dia à todos!

Eu também concordo com o Saulo e o Marcos nesta situação postada pelo Alcir.

Boa tarde

Obrigada a todos pelas respostas.

Olá Pessoal

Aminha dúvida é a seguinte:
Exemplo:
- No mês 01/2007 o IRPJ devido era de R$ 25.000,00, foi pago com um Darf de R$ 30.000, na DCTF foi associado o darf pago e somente o valor de R$ 25.000 referente o débito, sobrou R$ 5.000 de crédito com o Fisco;

- No mês 02/2007 o IRPJ foi de R$ 15.000,00, foi pago um Darf de R$ 10.000. Na DCTF foi declarado o débito de R$ 15.000,00, associado o darf de R$ 10.000 (quitado) e a diferença de R$ 5.000, foi pago com a sobra do darf de R$ 15.000 ref. a competência 01/2007 o darf foi lançado novamente na DCTF do mês 02/2007 e utilizado somente o valor de R$ 5.000 para quitação de parte do IRPJ da competência 02/2007.

Pergunto;
- Esta correto lançar novamente o darf e quitar a parte do débito com a sobra do pagamento a maior do mês anterior ou seria obrigatório efetuar uma Per/Dcomp.

Obrigado
Fábio

Bom dia Fabio,

Em princípio além de não existir o DARF no valor de R$ 5.000,00 a Receita Federal não alocará este crédito decorrente da "sobra" do mês de 01/2007 ao débito (saldo devedor) do mês de 02/2007.

No sistema da Receita Federal no mês de 01/2007 consta o valor de R$ 5.000,00 como excedente ao valor do débito declarado e no mês de 02/2007 um saldo devedor de R$ 5.000,00

A despeito da compensação automática parecer lógica, o referido sistema não "acertará" as coisas automaticamente. Isto significa que você deverá elaborar o Per/DComp com vistas a compensação e regularização do referido débito.

...

Boa tarde Saulo
Obrigado!

Fábio

Bom dia.

Fiz um pagamento a maior de IRPJ. Na DCTF quando informo o valor correto e vinculo o DARF a Maior dá um erro que impede a gravação da mesma.

Como devo proceder? Devo informar o valor incorreto para que se consiga a vinculação do DARF a maior? e posteriormente fazer uma PER/DCOMP e depois retificar?

Boa tarde João Pedro,


Para que este erro não ocorra, deve informar o valor corréto do débito.

Em "Pagamento Com DARF", informar os dados como consta no mesmo e ao lado esquerdo em "Valor Pago do Débito", informar o valor do débito.

Para compensação e ou restituição deste valor pago a maior, devera ser via PER/Dcomp.

Exemplo:

DARF de IR pago no valor de R$ 1.000,00, quando o correto seria R$ 800,00.

Informar:

Valor do débito = R$ 800,00

Pagamento com DARF: Digitar os dados conforme o DARF pago ou seja, R$ 1.000,00.

Em "Valor Pago do Débito", informar R$ 800,00.


Procedendo desta maneira, a Receita Federal sabera que foi pago a maior R$ 200,00 que sera passível de compensação e ou restituição via PER/Dcomp.

Mesmo fazendo dessa forma ainda me ocorre o mesmo erro:
Exemplo:

DARF de IR pago no valor de R$ 1.000,00, quando o correto seria R$ 800,00.

Informar:

Valor do débito = R$ 800,00

Pagamento com DARF: Digitar os dados conforme o DARF pago ou seja, R$ 1.000,00.

Em "Valor Pago do Débito", informar R$ 800,00.

soma dos creditos vinculado a quota excede o valor da quota calculada..

Não sei mais o que fazer...

Boa tarde Janaina,


Não tem como dar errado, no seu caso, como trata-se de "quotas", verifique se informou o valor correto da quota, ou seja R$ 800,00.


Ou se preferir, informe os seus números, para que possamos tentar ajudar..

Fiz da Seguinte forma:

No campo valor do debito informei R$ 25.134,23
Depois no campo quotas informei 3 quotas
1 pagto(informações do Darf) R$ 8.703,08/ valor pago da quota R$ 8.528,07
2 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08/ valor pago da quota R$ 8.303,08
2 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08 / valor pago da quota R$ 8.303,08
Totalizando R$ 25.134,23 pago da quota
No campo demonstrativos não está dando nenhuma diferença.
Está incorreto?

Boa tarde Pessoal!
Me desculpe se peguei o bonde andando, mas quando se trata de quotas, pelo que eu sei, o valor da quota não poderá ser inferior a R$ 1.000,00( no caso de parcelamento IRPJ ou CSLL) .
Acredito que seja erro de preenchimento.
Aconselho excluir todo lançamento e fazer novamente.

Desculpe-me pela precipitação!!

Janaina! Verifique o valor do parcelamento: r$ 25.134,23 divido por 3 é igual a R$ 8.378,08.

Agora não da mais os darfs foram pagos da seguinte forma:
1 pagto(informações do Darf) R$ 8.703,08
2 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08
3 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08

Vc está fazendo DCTF de qual mês?

Janaina,


De acordo com suas informações:

Valor do débito : R$ 25.134,23

Neste caso, seriam 3 quotas de R$ 8.374.08.

O que esta acontecendo é que o sistema (DCTF) calcula o valor das quotas e no momento de vincular os pagamentos das quotas, os valores estão diferentes dos valores apurados pela DCTF a saber:


Cada quota R$ 8.374.08 e Você esta vinculando (pagamento com DARF) a 1ª quota no valor a maior ou seja R$ 8.528.07.

Neste caso, pelo que entendi, pagou a primeira quota no valor a maior e compensou a diferença na 2ª e 3ª quotas, correto ?


Se for isto, não podia ter feito desta maneira, pois o valor pago a maior na 1ª quota, deveria ser objeto de Per/Dcomp e informar, as devidas compensações na 2ª 3ª quotas.

Estou fazendo uma retificação do 4º trimestre de 2011,retificando a DCTF de março de 2012. O que ocorreu é que pagamos a maior pq não estava com a contabilidade em dia e agora que está ok estamos retificanco.

Boa tarde Geraldo,

Os valores efetivamente pagos foram:

1 pagto(informações do Darf) R$ 8.703,08
2 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08
3 pagto (informações do Darf) R$ 8.303,08

E os devidos para retificação eu ajustei no no valor pago da quota como no 1 pag foi a maior acrecentei a diferença dos outros 2 que "estão a menor", para tentar ajustar