Tributação para empresa que era lucro presumido até 29/01/20

Boa tarde Senhores!

Procurei muitos tópicos antes de criar este aqui mas, não encontrei nada que respondia minha dúvida, peço-lhes desculpas se por acaso o assunto já tenha sido discutido e eu não percebi!

Minha dúvida é a seguinte; até o último dia útil de janeiro, 29/01/2016, tínhamos uma empresa de prestação de serviços de Fisioterapia que era tributada pelo Lucro Presumido, e a mesma sofria as retenções dos impostos devidos: 4,65% de Pis, Cofins, Irpj e Csll ( foi emitido a NF em 20/01/2016 com essas retenções ).

No dia 29/01/2016, data em que o contribuinte conseguiu sanar os débitos com a Receita Federal, finalmente conseguimos efetuar a adesão para o Simples Nacional.

Sendo assim, como devemos recolher os tributos? Gerar a DASN zerada da competência 01/2016 e recolher os impostos como lucro presumido ( CSLL, IRPJ e ISSQN ) apenas nesta competência?

Desde já, agradeço imensamente!!

Elizete Gomes.
Aux. Contábil.

Boa tarde

Prezada colega, o correto é tributar a competência 01/2016 como Simples Nacional pois quem aderiu ao Simples até 29/01 é Optante pelo Simples Nacional desde 01/01/2016.

Como amigo acima descreveu, opção do simples é para o ano calendário, portanto será de 01/01 a 31/12/16.

Boa tarde amigos!

Pois bem, a situação é a seguinte: a empresa não aceita que a NF seja substituída pois a NF já foi paga ao prestador, sendo assim, estou numa situação dificil!!

Como farei a compensação ( dentro do simples ) dos valores retidos nesta NF ( Pis/Cofins/Csll / IR), alguém saberia me dizer?

Posso zerar a declaração do Simples Nacional?

Atenciosamente,
Elizete Gomes

Elisete, procure o plantão da RF e informe quanto a essa emissão de notas com retenção, eles devem orientar corretamente para pedir a restituição

Márlus