Empresa construção civil não optante do simples nacional

Boa tarde, por favor uma informação na questão da emissão da nota fiscal de uma empresa Lucro Presumido, quais seriam os impostos retidos na nota fiscal, antes a empresa era do simples nacional e era retido o ISS com a % do faturamento, mais o inss de 3,5%. Agora nessa questão do lucro presumido não sei ao certo o que reter.

Aline, boa tarde

Código 7.02?

Isso Fernando, código 7.02

Aline,

Código 7.02 já tem ISS retido por natureza, sendo assim, verifique quanto ao INSS e caso a empresa seja desonerada mantenha os 3,5%.

Vale citar que alguns tomadores exigem todas retenções (PIS/COFINS/CSLL/IR), mas não é o correto a se fazer, visto que atividade de construção civil não é passível de tal situação.

Estou começando agora com uma empresa de Construção Civil, lucro presumido, tenho duvidas sobre a melhor forma de tributação do lucro presumido: por regime de caixa ou competência, a empresa estava sem contabilidade e perdeu o prazo para entrar no Simples, o serviço é 7.02- Construção de edifícios, a empresa ja existia mas estava inativa, fiz a DIPJ dos anos anteriores inativa, deste ano ainda não fiz nenhuma obrigação e a empresa teve movimento em fevereiro estou um pouco perdida por onde começar, por ser muitas obrigações, surgem as duvidas. Que material vocês me indicam para aprendizado, queria o passo a passo, pois é meu primeiro trabalho depois de formada.

Ane, boa tarde

As obrigações são as mesas de qualquer empresa tributada pelo Lucro Presumido; DCTF, DIRF, RAIS, SPED Contribuições, declarações estaduais caso a empresa tenha cadastro no estado, etc...

Acredito que o ideal é com o tempo você colocar suas dúvidas aqui com mais precisão e no que podermos ajudar, o faremos...

Boa tarde, Aline.
Se o código é 7.02 , não há PIS/COFINS/CSLL. Somente ISSQN e INSS.
Se não está na desoneração , 11% de INSS.

Abs

Obrigada Fernando por responder,

Vou resumir a pergunta : qual seria melhor, regime de caixa ou competência para a empresa em questão? Ela tem pouco movimento e poucos funcionários (menos de 10) preciso utilizar o que vai ser mais pratico e gere menor imposto em relação ao período, já que ela perdeu o prazo do simples e vai ser tributada pelo lucro presumido. O que vcs me indicam ?

Ane, boa tarde!
Na minha opinião, neste caso, preferiria o regime de caixa.