Andre Felipe Soares Pereira
Bronze DIVISÃO 2, Analista ContabilidadeComo deve ser feito a dedução do IRRF 1,5% que foi pago no momento da geração da nota de prestação de serviços?
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Andre Felipe Soares Pereira
Bronze DIVISÃO 2, Analista ContabilidadeComo deve ser feito a dedução do IRRF 1,5% que foi pago no momento da geração da nota de prestação de serviços?
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Andre... se entendi bem a sua pergunta será assim
a sua empresa ( prestadora ) emite a nota para o tomador:
exemplo
R$ 1000,00
irrf: 15,00
liquido a receber R$ 985,00
o tomador vai te pagar R$ 985,00 e recolher um darf de R$ 15,00
para o cálculo do ir
base R$ 1000,00 x 32% ( base de presunção do ir ) = 320,00 ( base ir )
R$ 320,00 x 15% ( aliq. irpj ) = 48,00
irpj a recolher: 48,00 .... MAS , temos o irfonte
R$ 48,00 - 15,00 = 33.00 a recolher
Márlus
Andre Felipe Soares Pereira
Bronze DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Certo, no meu caso a empresa para se encontrar a base de calculo eu uso a aliquota de 8%, e depois calculo 15% para achar o IRPJ.
Onde no primeiro mês não teve faturamento, já no segundo teve 42.870,00 e no terceiro 378.270,00, e de IR na fonte 5.674,00.
como seria meu IRPJ ?
Roane Pacheco
Prata DIVISÃO 3, Analista Fiscal André,
Ficaria assim:
Base antes da presunção: R$ 421.140,00 x 8% = 33.691,20 x 15% = 5.053,68.
Tem certeza que seu IR retido foi de R$ 5.674,00?
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